1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка

Отраслевое решение "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" разработано на основе типового решения "1С:Управление холдингом 8" и использует все преимущества технологической платформы "1С:Предприятие 8" версии 8.3. Конфигурация "Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" использует отраслевую подсистему ведения регламентированного учета, созданную на основе конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" с целью автоматизации бухгалтерского и налогового учета хозяйственной деятельности на плане счетов для кредитных организаций в соответствии с Положением Банка России № 809-П.

Отраслевое решение автоматизирует процессы планирования затрат, связанных с обеспечивающей деятельностью банков и финансовых холдингов:

• бюджетирование и централизованное казначейство;
• централизованное управление закупками;
• управление договорами;
• казначейство, лимитирование и "Фабрика платежей";
• инвестиционные проекты;
• стратегическое управление в соответствии с Balanced Scorecard.

Решением поддерживается методология бухгалтерского и налогового учета в кредитных организациях в соответствии с Положением № 809-П Банка России, НК РФ, другими законодательными и нормативными актами, регламентирующими процессы административно-хозяйственной деятельности кредитных организаций в Российской Федерации.

Продукт разработан на основе типовой конфигурации "Управление холдингом" редакции 3.3 системы программ "1С:Предприятие 8" с сохранением основных возможностей и механизмов типового решения.

Решение "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" ориентировано на эффективную работу в типичных для банков неоднородных ландшафтах информационных систем и имеет следующие функциональные возможности:

• бесшовная интеграция с системами учета и управления на платформе "1С:Предприятие 8" с использованием прямого соединения, включая расшифровку до документа внешней учетной системы;
• интеграция с любыми внешними учетными системами с помощью различных технологий, таких как веб-сервисы и ADO (ActiveX Data Objects);
• управление мастер-данными (эталонной и централизованной нормативно-справочной информацией) группы компаний;
• использование в дополнении к технологиям "тонкий клиент" и "веб-клиент", реализуемые платформой 1С:Предприятие 8 в решении "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка", механизма "add-on" для Microsoft Excel – специального клиента, позволяющего работать с данными информационной базы "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка", не покидая привычного для многих пользователей офисного пакета Microsoft Office;
• архитектура программного продукта позволяет с минимальной трудоемкостью осуществить объединение с другими учетными конфигурациями на платформе "1С:Предприятие" версии 8.3.

Конфигурация "Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" является эволюционным развитием решений "1С:Управление холдингом" и "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка", вобрала в себя проектный опыт внедрений этих прикладных решений, возможности решения "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" обеспечивают:

• объединение с уже используемыми в компании программными продуктами семейства "1С:Предприятие";
• низкие издержки партнеров и клиентов на обучение;
• снижение стоимости миграции с уже используемых систем учета и управления финансами.

"1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" решает задачи ведения учета и имеет следующие характерные особенности:

Учет "от документа" и типовые операции

Основным способом записи хозяйственных операций в учете является ввод документов программы, соответствующие первичным бухгалтерским документам. Кроме этого, допускается непосредственный ввод отдельных проводок с использование типовых операций.

Ведение учета нескольких организаций

С помощью программы "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" можно вести бухгалтерский и налоговый учет деятельности нескольких организаций. Решение предоставляет возможность использовать общую информационную базу для ведения учета нескольких организаций. В то же время учет по каждой организации можно вести и в отдельной информационной базе.

Бухгалтерский учет кредитной организации

Подсистема бухгалтерского учета кредитной организации предоставляет следующие возможности:

• Учет единому плану счетов согласно Положению № 809-П Банка России;
• Учет договоров АХД;
• Учет внеоборотных запасов;
• Внесистемный учет материальных ценностей;
• Учет событий после отчетной даты;
• Банковские регламентные процедуры;
• Учет основных средств, прочих капитальных вложений и нематериальных активов согласно Положению № 872-П Банка России;
• Учет материальных запасов согласно Положению № 872-П Банка России;
• Учет денежных средств;
• Учет взаиморасчетов с контрагентами;
• Учет расчетов с подотчетными лицами;
• Учет расходов будущих периодов;
• Учет доходов и расходов;
• Учет резервов на возможные потери;
• Учет основных средств и нематериальных активов в налоговом учете;
• Учет арендованного имущества согласно 7118-У;
• Учет НДС.

Используется план счетов, соответствующий Положению Банка России Положению Банка России от 24 ноября 2022 г. "О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" № 809-П. Состав счетов, организация аналитического, количественного учета на счетах соответствуют требованиям законодательства по ведению бухгалтерского учета и отражению данных в отчетности.

Для интеграции с автоматизированными банковскими системами и иными информационными системами решением поддерживается выгрузка данных по счетам и проводкам в нескольких форматах.

В решении реализован механизм автоматического открытия счетов, который позволяет существенно облегчить работу по ведению аналитических лицевых счетов и исключить ошибки при их открытии.

Для отражения внутрибанковских операций в конфигурацию добавлен отдельный документ "Мемориальный ордер", соответствующий Указанию № 2161-У Банка России, также реализована печатная форма мемориального ордера.

Учет на плане счетов кредитной организации

Синтетический и аналитический учет в программе "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" ведется с использованием единого плана счетов и с применением аналитических разрезов. План счетов двухуровневый и строго регламентированный. План счетов реализован в соответствии с Положению Банка России от 24 ноября 2022 г. № 809-П "О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения". В основе построения плана счетов лежит иерархическая структура, где каждый последующий уровень детализирует предыдущий. Номенклатура счетов бухгалтерского учета классифицируется по экономическому содержанию с целью группировки и обобщения информации в разделах, на счетах первого и второго порядка, исходя из единых правил и принципов учета, счета учета группируются по главам.

Аналитический учет в решении 1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка реализуется через применение лицевых счетов аналитического учета и с применением механизма субконто. Для лицевых счетов предусмотрен специальный справочник "Счета аналитического учета". Для каждого балансового счета второго порядка открывается неограниченное количество лицевых счетов по установленным при настройке комбинациям объектов учета (субконто). Лицевые счета могут генерироваться в конфигурации как по заданным параметрам открытия объектов учета, так и создаваться пользователем вручную.

В решении реализован также механизм "Закрытие счетов аналитического учета".

При открытии лицевого счета расчет контрольного ключа в номере производится по правилам, изложенным в нормативном документе от 8 сентября 1997 г. N 515 "Порядок расчета контрольного ключа в номере лицевого счета":

Конфигурация "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" содержит все необходимые механизмы, которые позволяют вести аналитический учет на балансовых счетах второго порядка как сводно, так и с детализацией по каждому элементу (объекту) аналитического учета.

Типовые операции

Существенно развит механизм настройки типовых операций. Предварительно настроенные шаблоны позволяют создать типовые операции по любым счетам единого плана счетов (ЕПС), при этом имеется возможность настроить автоматическую подстановку аналитических счетов по выбранной аналитике, расчеты всевозможных показателей и прочее. Ввод периодического набора операций становится легко выполнимой задачей.

Учет основных средств и нематериальных активов

Учет ОС и НМА ведется в соответствии с Положением Банка России от 10 октября 2025 г. № 872-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета основных средств, инвестиционной недвижимости, нематериальных активов, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами".

Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и объектам. Программа позволяет определить группы однородных активов для внеоборотных активов, указав отличительные признаки, а также распределить объекты по группам.

Автоматизированы следующие операции по учету:

• отражение капитальных вложений в ОС (НМА);
• отражение дополнительных расходов на приобретение;
• принятие к учету и ввод в эксплуатацию ОС (НМА), учет ОС (НМА) по инвентарным номерам;
• перемещение ОС в эксплуатации;
• начисление амортизации ОС и НМА по отдельным объектам и в целом по некредитной финансовой организации;
• модернизация ОС;
• реклассификация ОС;
• переоценка и обесценение ОС;
• отражение выбытия ОС (НМА) в результате передачи прав собственности (продажи) ОС (НМА), а также списания ОС (НМА);
• учет доходов и расходов, связанные с выбытием ОС (НМА), расчет и отражение в учете финансового результата от выбытия имущества;
• инвентаризация ОС;
• перевод ОС в малоценное оборудование;
• формирование выходных форм: ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-6, ИНВ-1, ИНВ-18, ИНВ-22.

Реализованы также следующие операции с основными средствами в соответствии с Положением Банка России № 872-П:

• классификация ОС по группам однородных активов;
• изменение оценочных обязательств некредитного характера ОС;
• передача (получение) основных средств филиалу, выделенному на отдельный баланс.

Налоговый учет амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл. 25 Налогового кодекса РФ.

Учет арендованных основных средств реализован в соответствии с Указанием Банка России от 30 июня 2025 г. № 7118-У "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета договоров аренды некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами".

Решение обеспечивает:

• учет и модификацию договоров аренды;
• автоматический расчет дисконтированной стоимости;
• формирование графиков платежей и процентных расходов;
• отражение и начисление платежей по договорам аренды.

Конфигурация поддерживает следующие операции по учету арендованного имущества:

• поступление и принятие арендованных основных средств к учету;
• амортизация арендованных основных средств;
• переоценка обязательств и активов;
• списание и передача арендованных основных средств.

Учет запасов

Учет запасов ведется в соответствии с Положением Банка России от 10 октября 2025 г. № 872-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета основных средств, инвестиционной недвижимости, нематериальных активов, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами".

Поддерживаются следующие способы оценки материально-производственных запасов при их выбытии:

• метод оценки по стоимости единицы запасов;
• по средней себестоимости;
• по себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (ФИФО).

Для поддержки способа оценки ФИФО на счетах учета материально-производственных запасов ведется партионный учет. Различные способы оценки могут применяться независимо для каждой некредитной финансовой организации. В бухгалтерском и налоговом учете организации способы оценки МПЗ совпадают.

Способ оценки определяется некредитной финансовой организацией в учетной политике.

Складской учет

По складам ведется количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае доступны остатки по складам только в количественном выражении, а оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. При количественно-суммовом учете оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета для каждого склада рассчитывается отдельно. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.

В программе "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" регистрируются данные инвентаризации, которые автоматически сверяются с данными учета, на основании инвентаризации отражается выявление излишков и списание недостач.

Учет внеоборотных запасов

В решении "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" реализован учет имущества, приобретенного в результате осуществления сделок по договорам отступного, залога.

Аналитический учет внеоборотных запасов ведется в разрезе мест хранения. Автоматизированы операции по переводу внеоборотных запасов в состав основных средств, а также операции реализации инвентарных объектов. Инвентарный учет указанного имущества осуществляется в порядке, установленном для основных средств.

Внесистемный учет материальных ценностей

Стоимость запасов признается в составе расходов при их передаче ответственным лицом некредитной финансовой организации для выполнения работ, оказания услуг или на основании надлежаще оформленного отчета ответственного лица об их использовании.

Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера.

Автоматизированы такие операции, как:

• передача материальных ценностей в эксплуатацию;
• перемещение материальных ценностей в эксплуатации;
• списание материальных ценностей в эксплуатации.

Для отражения операции инвентаризации материальных ценностей в эксплуатации разработан документ "Инвентаризация материалов в эксплуатации", на основании которого можно создать документ оприходования ценностей на внесистемный учет, а также документ списания материальных ценностей из эксплуатации.

Для обобщения данных по остаткам и движению материальных ценностей в эксплуатации предусмотрен отчет "Ведомость по внесистемному учету".

Учет денежных средств

Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, приходно-расходных кассовых ордеров.

Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами.

Платежные поручения на уплату налогов (взносов) можно ввести вручную или создать автоматически с помощью специализированной обработки.

Учет взаиморасчетов с контрагентами

Аналитический учет расчетов с контрагентами ведется по контрагентам, договорам и документам расчетов.

Реализован учет с применением парных счетов расчетов. По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток), а при отсутствии остатка – со счета, соответствующего характеру операции. При отражении дебиторской задолженности – с активного парного счета расчетов, при отражении кредиторской задолженности – с пассивного счета расчетов.

Для выполнения свертки парных счетов расчетов предусмотрена регламентная операция "Свертка парных счетов расчетов". После проведения операции на активных парных счетах остаются дебетовые остатки, а на пассивных парных счетах – кредитовые остатки.

Учет взаиморасчетов с подотчетными лицами

В программе "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с применением парных счетов расчетов.

Выдача аванса может производиться несколькими способами:

• выдача наличных денег под отчет при условии полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной под отчет сумме наличных денег;
• выдача денежных средств под отчет путем их перечисления на пластиковую карточку, открытую на имя подотчетного лица.

Отражение в учете расходов по авансовому отчету производится документом ""Авансовый отчет".

Остаток неиспользованных денежных средств подотчетное лицо возвращает в кассу организации документом Поступление наличных (ПКО), возмещение перерасхода отражается документом Выдача наличных (РКО).

Аналитический учет ведется по каждому работнику, получающему денежные средства под отчет, а также по целевому назначению подотчетных сумм.

Для расчетов между филиалами реализована передача расчетов с подотчетными лицами между головной организацией и филиалом, выделенным на отдельный баланс.

Учет доходов и расходов

Учет доходов и расходов от деятельности кредитной организации, отражение финансового результата осуществляется в соответствии с правилами, изложенными в Положении Банка России от 24 ноября 2022 г. № 809-П "О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения".

Конфигурация "Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" предназначена для бухгалтерского и налогового учета только внутрихозяйственной деятельности, финансовый результат по кредитной организации в целом в программе не рассчитывается, за исключением операций выбытия имущества.

Учет доходов и расходов, отражаемых в бухгалтерском учете на счетах по учету финансового результата текущего года, и прочего совокупного дохода, отражаемого в бухгалтерском учете на счетах по учету добавочного капитала, за исключением эмиссионного дохода, безвозмездного финансирования, предоставленного кредитной организации акционерами, участниками, вкладов в имущество общества с ограниченной ответственностью, в течение отчетного года выполняется в соответствии с Положением Банка России № 810-П.

Доходы и расходы текущего года учитываются на балансовом счете первого порядка 706 "Финансовый результат текущего года". Учет доходов и расходов ведется нарастающим итогом с начала года. Регламентными операциями в результате закрытия года остатки на данных счетах переносятся на соответствующие счета по учету финансового результата прошлого года.

Учет расходов будущих периодов

В программе «1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка» автоматизированы операции по учету сумм, единовременно полученных, но подлежащих отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах.

В конфигурации поддерживается следующая периодичность списания расходов будущих периодов:

• ежемесячно;
• ежеквартально.

Периодичность списания определяется в учетной политике некредитной финансовой организации и не может меняться в течение года.

Для расходов будущих периодов предусмотрен следующий порядок признания:

• по месяцам;
• по календарным дням;
• в особом порядке.

Списание авансов уплаченных в расходы некредитной финансовой организации осуществляется документом "Списание расходов будущих периодов".

Учет событий после отчетной даты

Операции, связанные с событиями после отчетной даты (СПОД), отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления кредитными организациями годового отчета.

Учет резервов на возможные потери

В решении "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" автоматизирован процесс формирования резервов по дебиторской задолженности (только в части операций по административно-хозяйственной деятельности) в соответствии с Положением Банка России от 12 января 2026 г. № 878-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери и об осуществлении Банком России надзора за его соблюдением".

Для определения величины резервов на возможные потери отдельные элементы расчетной базы классифицируются в одну из пяти категорий качества. При классификации элементов расчетной базы учитывается наличие у контрагента ссудной и приравненной к ней задолженности, классифицированной в определенную категорию качества.

Пересмотр категории качества происходит при закрытии дебиторской задолженности. В этом случае сформированный ранее резерв расформировывается, увеличивая доход банка.

При списании безнадежной задолженности ее стоимость компенсируется из резерва.

В соответствии с требованиями Положения № 809-П аналитический учет на счетах резервов ведется в разрезе контрагентов и договоров.

Учет операций c НДС

Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ и в соответствии с особым порядком, предусмотренным п. 5 ст. 170 НК РФ.

Суммы НДС, уплаченные поставщикам по приобретаемым товарам (работам, услугам) включаются в расходы, принимаемые к учету при расчете налога на прибыль, при этом вся сумма налога, полученная ими по операциям, подлежащим налогообложению, уплачивается в бюджет.

В конфигурации предусмотрено два основных способа списания НДС в расходы банка:

• списание в первичных документах при выполнении прочих условий;
• списание регламентным документом "Списание НДС на расходы" в конце периода.

Автоматизировано заполнение книги продаж, а также книги покупок в части операций, предусмотренных п.5 и п.13 ст.171 НК РФ

• при возврате реализованных товаров (отказе от выполненных работ, оказанных услуг);
• при возврате авансовых платежей;
• при уменьшении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг).

Контроль остатков на счетах

В соответствии с Положением Банка России от 1 августа 2022 г. № 803-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств и порядке его применения" в некредитных финансовых организациях по состоянию на конец дня не должно быть остатков на счетах без признака счета. Также не допускается образование дебетового сальдо по пассивному счету или кредитового по активному счету.

Контроль остатков на счетах в программе "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" выполняется с помощью регламентных операций «Контроль остатков на счетах без признака счета» и «Контроль остатков, не соответствующих признаку счета».

Интеграция с автоматизированной банковской системой

Конфигурация "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" является отдельным приложением, реализует детальное и оперативное ведение учета процессов хозяйственной деятельности кредитной организации.

Результатом проведения операций в конфигурации являются должным образом оформленные электронные документы, которые должны быть переданы в автоматизированную банковскую систему для формирования баланса.

Таким же образом, для формирования документов в программе "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" необходима информация из автоматизированной банковской системы. Для реализации обмена с автоматизированной системой поддерживается выгрузка данных в файлы различных форматов. Кроме этого, возможно использование механизма web-сервисов для информационного обмена.

Регламентные операции

Регламентные операции на пользовательском уровне можно сгруппировать в планы с определенной периодичностью, каждый из которых содержит определенные этапы. Это позволяет организациям проводить закрытие любого периода в зависимости от особенностей учета организации.

Для каждого операционного дня выполняется проверка начисления резервов на возможные потери и корректности остатков на счетах аналитического учета.

Реализован запрет изменений в закрытом операционном дне с помощью установки границ запрета изменения данных.

Помощник закрытия операционного дня предоставляет возможность:

• проверить выполнение всех необходимых операций закрытия операционного дня;
• закрыть операционный день;
• отменить закрытие операционного дня/

Единый налоговый счет

В решении "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" поддержан порядок уплаты налогов, обязательный к применению с 01.01.2023 (Федеральный закон от 14.07.2022 № 263-ФЗ).

Автоматизирован учет расчетов с бюджетом по реквизитам единого налогового платежа (ЕНП), в том числе формирование и отправка в ФНС уведомлений об исчисленных суммах налогов, а также заполнение платежных поручений на уплату ЕНП с учетом текущего состояния единого налогового счета (ЕНС).

Бюджетирование

"1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" включает функционал планирования бюджетов, который позволяет:

• самостоятельно определять бизнес-пользователю перечень необходимых классификаторов, аналитик, показателей, разрабатывать бюджетные модели и комплекты отчетности различного назначения;
• прогнозировать динамику показателей, используя различные варианты расчета, консолидации и распределения показателей, а также функции "скользящего планирования" и "планирования от достигнутого", быстро формировать необходимые бюджеты (при этом можно комбинировать методологии планирования "снизу-вверх" и "сверху-вниз" и использовать механизмы выверки и исключения внутригрупповых операций);
• обслуживать необходимые принципы выделения центров финансовой ответственности благодаря развитым функциям по управлению организационно-финансовой структурой группы;
• регламентировать бюджетный процесс и распределять ответственность между его участниками;
• использовать для согласования бюджетов маршруты любой сложности;
• автоматически уведомлять причастных сотрудников о ходе процесса согласования.

Кроме этого, функционал "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" дает возможность эффективнее планировать и нормировать расходы благодаря:

• использованию в дополнение к сценариям "План" и "Факт" промежуточного слоя данных "Резерв", представленного графиками начислений и платежей, заявками на операцию, а также новым документом планирования "Резервирование бюджета";
• обеспечению эффективных коммуникаций в ходе планирования благодаря новым функциям комментирования и управления версиями бюджетов;
• сокращению сроков и повышению качества планирования и оперативного анализа исполнения бюджетов за счет использования возможностей платформы 1С:Предпрятие в виде тонкого, веб-клиента, а также специального "add-on"-клиента для электронных таблиц Microsoft Excel;
• автоматическому пересчету зависимых бюджетов;
• возможности использования сравнительного факторного анализа при планировании и оценивании данных в режиме "план-факт".

Новая мультипериодная форма "Экземпляра отчета" позволяет вводить, комментировать, согласовывать данные на весь горизонт планирования, комфортно использовать аналитику "Период", имеет функции динамических итогов, упрощающих ввод данных и их моделирование, позволяет применять бланки, максимально приближенные к привычному представлению бюджетных форм, а также сравнивать информацию по произвольным ключевым измерениям и соответствующие отклонения.

Централизованное управление закупками

Подсистема "Централизованное управление закупками" предназначена для агрегирования потребности в материальном обеспечении бизнес-единиц, автоматизации тендерных процедур, включая скоринг поставщиков и тендерных предложений, контрактации, исполнения централизованных закупок по ключевым позициям и контроля за движением запасов по менее существенным позициям, подлежащим децентрализованным закупкам.

Подсистема ориентирована на работу в условиях территориально-распределенных кредитных организаций, в которых бизнес-единицы используют различные системы управления запасами.

В автоматизации закупок значительно улучшены планирование потребностей, лотирование и закупочные процедуры. При этом учтены типичные ситуации как субъектов 223-ФЗ, так и компаний, не подпадающих под его действие. Процесс автоматизации упрощен и дополнен функциями по замене номенклатурных позиций организации на единые согласованные в группе компаний номенклатуры, закупаемые при заказе однородных по потребительским свойствам позиций, реализована многолотовая многопозиционная закупочная процедура, что повышает ее гибкость и усиливает эффект экономии на масштабах при централизации закупок.

Для упрощения коммуникаций между внутренним заказчиком и закупочным подразделением при подготовке закупочной процедуры разработаны новые документы и универсальные процедуры. При настройке параметров процесса под каждый вид закупочной процедуры пользователь может указать последовательность стадий, их длительность, а также может определить документ системы (например, протокол оценки рассмотрения заявок), завершающий стадию закупочной процедуры. При создании закупочной процедуры график закупочной процедуры автоматически заполняется от даты официального объявления закупки.

Управление договорами

Функционал по управлению договорами позволяет:

• согласовывать договоры по маршрутам произвольной сложности;
• комментировать, сохранять вложения для договоров;
• благодаря использованию состояний договоров от "На утверждении" до "Исполнен" или "Расторгнут" поддержать жизненный цикл договоров;
• использовать графики начислений и платежей, гибкие условия их формирования.

Инструменты для формирования условий оплаты коммерческих договоров и договоров финансирования предоставляют возможность сформировать графики платежей, используя:

• лимиты задолженности;
• конструкторы условий платежа коммерческих договоров вида "20% аванс / 80% постоплата в течение 30 дней";
• конструкторы условий платежей по договорам финансирования, использующие различные компоненты (основной долг, ставка, день платежа, способ начисления процентов);
• нестандартные условия оплаты (часто встречающиеся во внешнеэкономических контрактах) могут быть реализованы через универсальные процессы, учитывающие при оплате разнообразные события и условия.

Реализованные функции валютного контроля и валютных платежей позволяют обслужить внешнеэкономическую деятельность кредитной организации.

Для всех видов договоров поддерживаются дополнительные соглашения, вступление которых в силу означает изменение тех или иных параметров базового договора с определенной даты. Дополнительные соглашения могут быть согласованы с помощью подсистемы согласования.

Реализован контроль лимитов внутригруппового заимствования, установленных рамочными договорами. Расширена функциональность калькулятора графиков кредитов и займов, добавлена поддержка часто встречающихся опций расчета дней оплаты и начисления для международных кредитов и займов. Повышено удобство расчета графиков в договорах купли-продажи.

Казначейство, лимитирование и "Фабрика платежей"

Подсистема "Централизованное казначейство" решения "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" полностью соответствует "1С:Управление холдингом" организована в соответствии с концепцией "фабрики платежей". Обеспечивает укрупненное и детальное планирование денежных потоков, управление мгновенной и краткосрочной ликвидностью, позволяет сочетать централизованную и децентрализованную модели управления денежными средствами холдинга, а также эффективно управлять кредитными, валютными и процентными рисками.

В платежном календаре реализовано опциональное отображение оборотов и просроченных платежей, установка достоверности источников информации для оценки денежных потоков и горизонта планирования, стресс-тестирование утраты ликвидности.

Разработаны новые инструменты хеджирования валютных и процентных рисков:

• расчетный валютный форвард;
• процентный валютный форвард;
• процентный своп;
• валютно-процентный своп.

Автоматизирована регистрация кредитных рейтингов контрагентов, присвоенных рейтинговыми агентствами. Новый функционал управления обязательствами по расходным договорам позволяет управлять текущим уровнем задолженности, быстро выявлять расхождения между графиками платежей и начислений, актуализировать графики и формировать заявки на платеж.

Инструменты управления обязательствами по доходным договорам позволяют контролировать уровень задолженности дебитора, автоматически формировать напоминания о приближении даты оплаты, инициировать претензионно-исковую работу и факторинговые операции.

Лимитирование доступно в пространстве трех бюджетов: БДР, БДДС, бюджета движения ресурсов с использованием следующих объектов аналитического учета:

• статьи соответствующих бюджетов;
• три дополнительные аналитики, определяемые для статей бюджетов;
• ЦФО;
• валюта;
• проекты и этапы проектов;
• контрагент и договор.

Лимиты определяются в бюджетах на этапе планирования и контролируются на двух уровнях:

• на уровне графиков начислений и платежей договоров или проектов, представленных в виде документов "Резервирование бюджета";
• на уровне заявок на операцию.

Риски

В решении разработаны инструменты для управления рисками функциональных подсистем (процентными, валютными, кредитными, налоговыми). Подсистема рисков позволяет организовать в компании единую систему управления рисками, включающую:

• процедуры идентификации и предварительной оценки произвольных рисков;
• функции планирования контрольно-предупредительных мероприятий для снижения возможного ущерба и вероятности реализации рисковых событий;
• механизмы учета инцидентов и план реакции на них;
• наглядные инструменты интерпретации ущерба от рисков в данных план-фактного анализа.

Подсистема имеет общие аналитические разрезы с подсистемой "Сбалансированная система показателей", что позволяет использовать в компании комплекс средств поддержки принятия решений с учетом наиболее вероятных рисков и возможностей.

Инвестиционные проекты

Подсистема позволяет автоматизировать жизненный цикл инвестиционного проекта от инвестиционной идеи до завершения проекта. Решение "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" позволяет определить декомпозицию этапов проектов или программы взаимосвязанных проектов, указать ответственных, сроки и используемые ресурсы.

В качестве ресурсов инвестиционных проектов могут выступать любые справочники конфигурации (например, "Сотрудники", "Номенклатура", "Внеоборотные активы").

Для ресурсов могут быть указаны натуральные и стоимостные параметры. Иерархическая структура этапов формируется в самом решении, а также, для удобства, загружается из файлов данных Microsoft Project ®.

Проект является глобальной аналитикой для управленческого учета в решении. Благодаря возможности связать показатели бюджетов, отражение факта и резервирование сумм по бюджетам движения денежных средств, доходов и расходов, а также движения ресурсов с этапами проектов система позволяет обоснованно и предельно точно вести бюджетирование проектов.

По данным проектных бюджетов автоматически рассчитываются их ключевые показатели эффективности (NPV, IRR, срок окупаемости, индекс прибыльности и др.).

В целях автоматизации прединвестиционной фазы прикладное решение позволяет определить критерии сравнения альтернативных проектов, провести их сравнительную экспертную оценку и включить в инвестиционную программу действительно оптимальный портфель проектов.

Поддержка концепции поэтапного уточнения портфеля проектов ("Stage-Gate") позволяет минимизировать проектные риски крупных проектов: структурировать жизненный цикл аналогичных проектов в последовательные стадии, что в сочетании со скорингом проектов в фазе их исполнения позволяет объективно принимать решения о пересмотре параметров отдельного проекта и всего портфеля в целом.

Удобные средства визуализации (диаграмма Ганта и диаграмма последовательности) позволяют наглядно представить сводную информацию о проекте.

Непосредственно в диаграмме Ганта можно провести цепочку актуализации проекта:

• уточнить сроки этапов;
• разнести документы "Резервирование бюджета" по этапам проекта;
• пересчитать бюджеты проекта по документам резервирования бюджетов;
• рассчитать ключевые показатели эффективности проекта.

Отчетность этой подсистемы позволяет с различных ракурсов проанализировать состояние, ход, ключевые показатели эффективности, провести план-фактный анализ, анализ по условию "Что если?" или сравнительный анализ инвестиционных проектов.

Стратегическое управление в соответствии с концепцией Balanced Scorecard

Подсистема сбалансированных показателей (BSC) позволяет быстро разработать систему стратегического управления компанией: провести декомпозицию стратегических целей, определить ключевые показатели, распределить ответственность и спланировать инициативы.

В качестве ключевых факторов достижения целей могут быть заданы как непосредственно ключевые показатели эффективности (KPI), так и цели нижнего уровня, что позволяет наглядно и последовательно провести декомпозицию стратегических целей. Кроме того, для ключевых факторов могут быть определены веса, что позволяет учесть их приоритеты.

Специальное представление монитора ключевых показателей наглядно иллюстрирует декомпозицию целей и позволяет проанализировать информацию о состоянии соответствующих им ключевых показателей эффективности.

Другой формой представления стратегической счетной карты является наглядная диаграмма, отражающая степень достижения целей, а также их декомпозицию до KPI. Для удобства интерпретации цвета целей соответствуют диапазонам достижения заданных плановых показателей.

Стратегические и персональные карты могут быть интегрированы в аналитические панели. Это позволяет после беглого анализа состояния KPI провести более подробный анализ, рассмотрев их в динамике или различных аналитических разрезах.

Корпоративные налоги

В решении разработаны регламентированные документы "Международный страновой отчет" и "Уведомление об участии в международной группе компаний", их выгрузка в XML и передача в ФНС по электронным каналам, а также улучшена эргономика процесса подготовки отчетности по контролируемым иностранным компаниям.

Реализованные индикаторы по плану мероприятий противодействия размыванию налоговой базы и выводу прибыли из-под налогообложения (BEPS) позволяют провести сопоставительный анализ на основе эталонных показателей (бенчмаркинг) компаний группы различных юрисдикций с точки зрения распределения налоговой нагрузки и соответствующих рисков.

Формируемые отчеты позволяют наглядно представить значимые отклонения в налоговых показателях различных юрисдикций с учетом их взаимосвязи с финансовыми показателями.

Учет и отчетность по МСФО

Разработанные мастера классификации финансовых инструментов и договоров аренды в решении позволяют корректно классифицировать объекты учета в соответствии с IFRS 16 и IFRS 9 на основании параметров финансовых инструментов, пределов существенности, структуры денежных потоков.

Реализованы наглядные отчеты по классификации договоров. Процесс учета договоров аренды в соответствии с IFRS 16 автоматизирован, повышена гибкость алгоритмов расчета себестоимости.

Универсальная финансовая отчетность

Конфигурация содержит комплекс средств универсальной финансовой отчётности, которая включает:

• удобные возможности для подготовки наглядного бланка отчета;
• наглядный вывод сравнительной информации других аналитических срезов и производных показателей (отклонений, произвольных выражений);
• новое многостраничное представление экземпляра отчета с возможностью подробного анализа финансовой информации каждой страницы;
• улучшенные инструменты управления процессом подготовки отчетности, согласования и комментирования показателей финансовой отчетности, позволяющие организовать эффективные коммуникации сотрудников;
• динамические фильтры и контрольные соотношения, помогающие выявить ошибки в отчетности не только на уровне синтетических показателей, но и на уровне их аналитических раскрытий.

Стандартные бухгалтерские отчеты

Решение предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов настраивается группировка, отбор и сортировка выводимой в отчет информации, исходя из специфики деятельности организации и выполняемых пользователем функций. Оборотно-сальдовая ведомость по счету может быть сформирована с учетом дополнительных счетов.

Технологические преимущества

Конфигурация "Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" разработана на технологической платформе "1С:Предприятие 8.3", которая позволяет:

• обеспечить высокую надежность, производительность и масштабируемость системы;
• использовать различные операционные системы (Linux, Windows, macOS) и системы управления базами данных (Postgres Pro, PostgreSQL, Pangolin, Tantor, MS SQL Server, IBM DB2, Oracle Database);
• организовать работу с системой через Интернет, в режиме тонкого клиента или веб-клиента (через обычный интернет-браузер), в том числе в облачном режиме;
• создавать мобильные рабочие места с использованием планшетов и смартфонов под управлением iOS, Android, Windows;
• настраивать интерфейс для конкретного пользователя или группы пользователей с учетом роли пользователя, его прав доступа и индивидуальных настроек.

Механизм функциональных опций позволяет "включать" или "выключать" различные функциональные части прикладного решения без программирования (изменения конфигурации).

Сервисные возможности

Контроль и исключение ошибочных ситуаций

"1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" предоставляет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:

• контроль корректности и полноты вводимых данных;
• контроль остатков при списании (перемещении) материальных ценностей;
• контроль модификации и удаления документов, введенных ранее "даты запрета редактирования";
• контроль целостности и непротиворечивости информации при удалении данных.

Загрузка классификаторов и курса валют

Программа предусматривает загрузку справочников и классификаторов:

• классификатора БИК (справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации) с сайта РБК;
• адресных классификаторов ФНС;
• курса валют с сайта РБК.

Загрузка осуществляется с информационных сайтов, а также из файлов, поставляемых в составе обновлений конфигурации.

Поиск данных

В конфигурации реализован полнотекстовый поиск по данным информационной базы. Поиск можно вести по нескольким словам, с использованием поисковых операторов или по точной фразе.

Управление доступом к учетным данным

Реализована возможность ввода ограничений на доступ к учетным данным отдельных организаций (юридических лиц), элементам справочных данных, документам. Пользователь с ограниченными правами доступа не имеет возможности не только как-либо изменить, но даже прочитать закрытые для него данные.

Интернет-поддержка пользователей

Пользователи программы могут непосредственно при работе с программой подготавливать и отправлять в фирму "1С" мнения об использовании программы, обращения в отдел технической поддержки, а также получать и просматривать ответы отдела технической поддержки. Также пользователи могут принять участие в опросе пользователей программы, проводимом фирмой "1С" в целях изучения проблем, возникающих в процессе эксплуатации.

Автоматическое обновление конфигурации

В конфигурацию включен помощник обновления конфигурации, который позволяет получить информацию о последних обновлениях, размещенных на сайте поддержки пользователей в сети Интернет, и автоматически установить обнаруженные обновления. Если файл обновления уже получен, то помощник позволяет провести обновление с использованием файла поставки обновления (.cfu) или файла поставки конфигурации (.cf) из любого локального или сетевого каталога.

Масштабируемость и производительность

Использование платформы "1С:Предприятие 8.3" обеспечивает эффективную работу и надежное хранение информации при работе сотен пользователей. Современная трехуровневая архитектура системы дает сохранение высокой производительности при значительном росте нагрузки на систему и объемов обрабатываемых данных. Высокая отказоустойчивость достигается за счет резервирования кластера серверов, а оптимизация быстродействия - за счет динамической балансировка нагрузки между кластерами. Использование СУБД мировых лидеров (PostgreSQL, MS SQL, IBM DB2, Oracle Database) позволяет строить высокопроизводительные и надежные информационные системы.

Варианты работы системы

Платформа поддерживает два варианта работы: файловый и клиент-серверный. И в том, и в другом варианте все прикладные решения работают полностью идентично.

Файловый вариант работы рассчитан на персональную работу одного пользователя или работу небольшого количества пользователей в локальной сети. В этом варианте все данные информационной базы располагаются в одном файле - в файловой СУБД.

Клиент-серверный вариант работы предназначен для использования в рабочих группах или в масштабе организации. Он реализован на основе трехуровневой архитектуры "клиент-сервер". В этом варианте информационная база хранится в одной из поддерживаемых систем управления базами данных, а взаимодействие между клиентским приложением и СУБД осуществляет кластер серверов 1С:Предприятия 8.

Работа под управлением различных операционных систем

Основные компоненты системы могут работать как под управлением операционной системы Windows, так и под управлением операционной системы Linux. Кроме этого клиентская часть 1С:Предприятия может быть запущена и на компьютерах с операционными системами Mac OS X и Apple iOS

Пользователи различных устройств на разных операционных системах могут работать с информационными базами 1С:Предприятия с помощью любого из клиентских приложений. Толстый и тонкий клиенты реализованы как для Windows, так и для Linux. А веб-клиент исполняется в среде интернет-браузера и адаптирован для работы с популярными браузерами.

Облачные технологии

Облачные технологии 1C:Предприятия обеспечивают повсеместную и удобную работу с прикладными решениями на различных клиентских устройствах с различными операционными системами.

При этом клиенты могут использовать устройства с малой вычислительной мощностью, мобильные устройства. Клиенты могут вообще не устанавливать на свои устройства программное обеспечение 1С:Предприятия, или могут установить легкое клиентское приложение, не требующее большого количества ресурсов.

Все основные вычисления, прикладная логика реализуется в кластере серверов 1С:Предприятия, который обеспечивает масштабируемость, отказоустойчивость, динамическое перераспределение нагрузки и взаимодействие с СУБД, хранящими данные прикладных решений. При необходимости кластер серверов может быть усилен инфраструктурой сервиса, которая позволяет предоставлять клиентам услуги пользования программным обеспечением как сервисом, вести учет потребления этих услуг, осуществлять общее администрирование сервиса и др.

Построение территориально распределенных систем

Платформой "1С:Предприятие 8" поддерживается механизм управления распределенными информационными базами, который обеспечивает работу единого прикладного решения (конфигурации) с территориально разнесенными базами данных, объединенными в многоуровневую иерархическую структуру.

Интеграция с другими системами

Обеспечивается интеграция с различными внешними программами отечественных и зарубежных разработчиков (к примеру, программы распознавания данных, системы "клиент-банк") и оборудованием (складские терминалы сбора данных, контрольно-кассовые машины и др.) на основе общепризнанных открытых стандартов и протоколов передачи данных, поддерживаемых платформой "1С:Предприятие 8.3". Например, существует возможность настройки интеграции с системой "1С:Зарплата и управление персоналом".