1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка
Изменение цен на «1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка» с 1 июля 2024 г. Ознакомиться с новыми ценами можно здесь.
Описание функциональных возможностей программного продукта "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка"
Отраслевое решение "1С:Предприятие 8. Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" разработано на основе типового решения "1С:Предприятие 8. Управление холдингом", ред. 3.0 с сохранением базового функционала и использует все преимущества технологической платформы "1С:Предприятие 8" версии 8.3, в том числе интерфейса "Такси". Конфигурация отраслевого решения "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" использует отраслевую подсистему ведения регламентированного учета, созданную на основе конфигурации "Административно-хозяйственная деятельность банка" с целью автоматизации бухгалтерского и налогового учета хозяйственной деятельности на плане счетов для кредитных организаций в соответствии с Положением Банка России № 579-П.
Продукт "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" предназначен для автоматизации процессов планирования затрат, связанных с обеспечивающей деятельностью банков и финансовых холдингов:
· бюджетирование и централизованное казначейство;
· централизованное управление закупками;
· управление договорами;
· казначейство, лимитирование и "Фабрика платежей";
· инвестиционные проекты;
· стратегическое управление в соответствии с Balanced Scorecard.
В продукте реализована методология бухгалтерского и налогового учета в кредитных организациях в соответствии с Положением №579-П Банка России, НК РФ, другими законодательными и нормативными актами, регламентирующими процессы административно-хозяйственной деятельности кредитных организаций в Российской Федерации.
Поскольку решение "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" ориентировано на эффективную работу в типичных для банков неоднородных ландшафтах информационных систем, оно имеет следующие интеграционные возможности:
· бесшовная интеграция с системами учета и управления на платформе "1С:Предприятие 8" с использованием прямого соединения, включая расшифровку до документа внешней учетной системы;
· интеграция с любыми внешними учетными системами с помощью таких технологий, как веб-сервисы и ADO (ActiveX Data Objects);
· управление мастер-данными (эталонной и централизованной нормативно-справочной информацией) группы компаний;
· использование в дополнении к технологиям "тонкого клиента" и "веб-клиента" в решении "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка", add-on для Microsoft Excel – специального клиента, позволяющего работать с данными информационной базы "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка", не покидая привычного для многих пользователей офисного пакета;
· архитектура программного продукта позволяет с минимальной трудоемкостью осуществить объединение с другими учетными конфигурациями на платформе "1С:Предприятие" версии 8.3.
Функционально конфигурация "Учет и управление хозяйственной деятельностью банка", являясь эволюционным развитием решений "1С:Управление холдингом" и "1С:Административно-хозяйственная деятельность банка", вобрала в себя проектный опыт внедрений этих прикладных решений. Благодаря использованию и развитию функционала решений ("1С:Административно-хозяйственная деятельность банка" и "1С:Управление холдингом") "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" обеспечивает:
· возможность объединения с уже используемыми в компании программными продуктами семейства "1С:Предприятие";
· низкие издержки партнеров и клиентов на обучение;
· снижение стоимости миграции с уже используемых систем учета и управления финансами.
Бухгалтерский учет кредитной организации
Подсистема бухгалтерского учета кредитной организации предоставляет следующие возможности:
· Учет на банковском плане счетов согласно Положения Банка России №579-П;
· Учет внеоборотных запасов;
· Внесистемный учет материальных ценностей;
· Учет событий после отчетной даты;
· Банковские регламентные процедуры;
· Учет основных средств и прочих капитальных вложений;
· Учет нематериальных активов;
· Учет материальных запасов;
· Учет денежных средств;
· Учет взаиморасчетов с контрагентами;
· Учет расчетов с подотчетными лицами;
· Учет доходов и расходов;
· Учет расходов будущих периодов;
· Учет доходов будущих периодов;
· Учет резервов на возможные потери;
· Учет основных средств и нематериальных активов в налоговом учете;
· Учет НДС.
Используется план счетов, соответствующий Положению Банка России "О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" от 27 февраля 2017 года № 579-П. Состав счетов, организация аналитического, количественного учета на счетах соответствуют требованиям законодательства по ведению бухгалтерского учета и отражению данных в отчетности.
Для интеграции с автоматизированными банковскими системами и иными информационными системами поддерживается выгрузка данных по счетам и проводкам в нескольких форматах.
Реализован механизм автоматического открытия счетов, который позволяет существенно облегчить работу по ведению аналитических счетов и исключить ошибки при их открытии.
Для отражения внутрибанковских операций в конфигурацию добавлен отдельный документ "Мемориальный ордер", соответствующий Указанию Банка России № 2161-У. Реализована печатная форма мемориального ордера.
Реализованы механизмы отражения имущества передаваемого в аренду и возвращаемого из аренды в т.ч.: хранение договоров аренды, расчет дисконтированной стоимости, отражение графиков платежей и процентных расходов, погашения арендных обязательств, выкуп ОС в форме права пользования в соответствии с Положением № 659-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета договоров аренды кредитными организациями".
Учет на плане счетов кредитной организации
Синтетический и аналитический учет в конфигурации ведется с использованием банковского плана счетов с применением аналитических разрезов. Аналитические счета могут открываться как непосредственно в конфигурации "Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" по заданным параметрам открытия, так и импортироваться из автоматизированной банковской системы. При открытии лицевого счета расчет контрольного ключа в номере производится по правилам, изложенным в нормативном документе Центрального банка от 8 сентября 1997 года N 515.
Конфигурация "Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" позволяет вести аналитический учет на балансовых счетах второго порядка как сводно, так и с детализацией по каждому элементу аналитического учета.
Учет основных средств и нематериальных активов
Учет основных средств и нематериальных активов реализован в соответствии с действующим Положением N 448-П "О порядке бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, в кредитных организациях", а также законодательством Российской Федерации. Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и материально-ответственным лицам. Автоматизированы основные операции по учету:
· отражение капитальных вложений в ОС (НМА);
· отражение дополнительных расходов на приобретение ОС (НМА);
· принятие к учету и ввод в эксплуатацию ОС (НМА);
· перемещение ОС в эксплуатации;
· начисление амортизации ОС, НМА по амортизационным группам и в целом по кредитной организации;
· модернизация ОС;
· отражение выбытия ОС (НМА) в результате передачи прав собственности;
· учет доходов и расходов, связанные с выбытием ОС (НМА), расчет финансового результата от выбытия имущества;
· инвентаризация ОС;
· учет ОС по инвентарным номерам;
· формирование выходных форм: ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-6, ИНВ-1, ИНВ-18, ИНВ-22.
Налоговый учет амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл.25 Налогового кодекса РФ.
Учет материальных запасов
Учет материальных запасов ведется в соответствии с Положением N 448-П "О порядке бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, в кредитных организациях". Аналитический учет материальных запасов ведется по местам хранения.
Поддерживаются следующие способы оценки материальных запасов при их выбытии:
· метод оценки по стоимости единицы запасов;
· по средней себестоимости;
· по себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (ФИФО).
Складской учет
По складам может вестись количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.
В информационной базе можно отразить результаты инвентаризации, автоматически сверяемые с данными учета. На основании инвентаризации отражаются выявленные излишки и списанные недостачи.
Учет внеоборотных запасов
В программе "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" реализован учет имущества, приобретенного в результате осуществления сделок по договорам отступного, залога. Аналитический учет внеоборотных запасов ведется в разрезе мест хранения. Автоматизированы операции по переводу внеоборотных запасов в состав основных средств, а также операции реализации инвентарных объектов. Инвентарный учет указанного имущества осуществляется в порядке, установленном для основных средств.
Внесистемный учет материальных ценностей
Материальные запасы (кроме внеоборотных запасов) списываются на расходы при их передаче в эксплуатацию. Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера. Автоматизированы операции:
· передача материальных ценностей в эксплуатацию;
· перемещение материальных ценностей в эксплуатации;
· списание материальных ценностей в эксплуатации.
Учет расчетов с контрагентами
Расчеты с контрагентами ведутся по договорам и документам расчетов. Реализована функциональность по использованию парных счетов расчетов.
По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток), а при отсутствии остатка – со счета, соответствующего характеру операции. При отражении дебиторской задолженности – с активного парного счета расчетов, при отражении кредиторской задолженности – с пассивного счета расчетов.
Для выполнения свертки используется документ "Свертка парных счетов расчетов с контрагентами". При проведении документа выполняются операции:
· перенос сальдо, противоположного признаку счета (т.е. на активном счете – кредитового сальдо, на пассивном счете – дебетового) на парный счет расчетов;
· перенос меньшего сальдо на счет с большим сальдо, если по каким-либо причинам к концу операционного дня образовалось сальдо на обоих парных счетах.
Учет расчетов с подотчетными лицами
В программе "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с применением парных счетов расчетов 60307 и 60308 "Расчеты с работниками по подотчетным суммам". Отражается возмещение перерасхода и возврат неиспользованного остатка. Аналитический учет по счетам 60307 и 60308 ведется по сотруднику и назначению подотчетных средств.
По плановому сроку погашения задолженности, указанному для назначения подотчетных средств, ведется контроль погашения дебиторской задолженности подотчетных лиц. Для анализа количества дней просрочки и суммы долга подотчетных лиц на указанную дату предусмотрен отчет "Просроченная задолженность подотчетных лиц".
Учет доходов и расходов
Подсистема бухгалтерского учета кредитной организации предназначена для ведения бухгалтерского и налогового учета хозяйственной деятельности кредитной организации, поэтому финансовый результат кредитной организации в целом в системе не рассчитывается, за исключением операций выбытия имущества.
Учет доходов и расходов, отражаемых в бухгалтерском учете на счетах по учету финансового результата текущего года, и прочего совокупного дохода, отражаемого в бухгалтерском учете на счетах по учету добавочного капитала, за исключением эмиссионного дохода, безвозмездного финансирования, предоставленного кредитной организации акционерами, участниками, вкладов в имущество общества с ограниченной ответственностью, в течение отчетного года выполняется в соответствии с Положением Банка России № 446-П.
В конфигурации автоматизированы операции по следующим счетам учета:
· 70601 "Доходы" по кредиту этого счета отражаются операции реализации имущества и услуг, а также прочие доходные операции;
· 70606 "Расходы" по дебету данного счета отражается финансовый результат от выбытия имущества, начисление амортизации имущества, оприходование услуг и другие расходные операции.
Аналитический учет по счетам учета доходов и расходов ведется по статьям прочих доходов и расходов.
Аналитический учет по лицевым счетам организован по видам доходов и расходов по символам формы по ОКУД 0409102 "Отчет о финансовых результатах".
Учет резервов на возможные потери
В программе "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" автоматизирован процесс формирования резервов по дебиторской задолженности (только в части операций по административно-хозяйственной деятельности) в соответствии с Положением Банка России 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".
Для определения величины резервов на возможные потери отдельные элементы расчетной базы классифицируются в одну из пяти категорий качества. При классификации элементов расчетной базы учитывается наличие у контрагента ссудной и приравненной к ней задолженности, классифицированной в определенную категорию качества.
Пересмотр категории качества происходит при закрытии дебиторской задолженности. В этом случае сформированный ранее резерв расформировывается, увеличивая доход банка.
При списании безнадежной задолженности ее стоимость компенсируется из резерва.
В соответствии с требованиями Положения N 579-П аналитический учет на счетах резервов ведется в разрезе контрагентов и договоров.
Учет передачи имущества в аренду и возврат имущества по окончании срока аренды (Положение 659-П)
Учет передачи имущества в аренду и возврат имущества по окончании срока аренды отражаются на основании первичных учетных документов и выполняется в соответствии с Положением 659-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета договоров аренды кредитными организациями"Банка России для кредитных организаций.
Решение обеспечивает:
- учет и хранение договоров аренды;
- расчет дисконтированной стоимости;
- формирование и исполнение графиков платежей и процентных расходов.
В конфигурации используются механизмы, учитывающие особенности учета по Положению 659-П при:
-
поступлении объектов строительства;
-
принятии основных средств к учету;
-
амортизации основных средств;
-
переоценке основных средств и списании;
-
передаче основных средств.
Учет событий после отчетной даты
Операции, связанные с событиями после отчетной даты (СПОД), отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления кредитными организациями годового отчета. Указанные операции СПОД по хозяйственной деятельности кредитной организации отражаются в отчете "Ведомость оборотов по отражению событий после отчетной даты".
Учет НДС
Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ и в соответствии с особым порядком, предусмотренным п. 5 ст. 170 НК РФ. Суммы НДС, уплаченные поставщикам по приобретаемым товарам (работам, услугам) включаются в расходы, принимаемые к учету при расчете налога на прибыль, при этом вся сумма налога, полученная ими по операциям, подлежащим налогообложению, уплачивается в бюджет.
В конфигурации предусмотрено два основных способа списания НДС в расходы банка:
· списание в первичных документах при выполнении прочих условий;
· списание регламентным документом "Списание НДС на расходы" в конце периода.
Автоматизировано заполнение книги продаж, а также книги покупок в части операций, предусмотренных п. 5 и п. 13 ст. 171 НК РФ
· при возврате реализованных товаров (отказе от выполненных работ, оказанных услуг);
· при возврате авансовых платежей;
· при уменьшении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг).
Интеграция с автоматизированной банковской системой
Конфигурация "Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" является отдельным приложением, реализует детальное и оперативное ведение учета процессов хозяйственной деятельности кредитной организации. Результатом проведения операций в конфигурации являются должным образом оформленные электронные документы, которые должны быть переданы в автоматизированную банковскую систему для формирования баланса. В то же время для формирования документов в программе "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" необходима информация из автоматизированной банковской системы. Для реализации обмена с автоматизированной системой поддерживается выгрузка данных в файлы различных форматов. Кроме того, возможно использование механизма web-сервисов.
Регламентные операции при закрытии дня
Помощник, предусмотренный в конфигурации для закрытия операционного дня, содержит список проверок, необходимых для закрытия операционного дня, а также месяца и года.
Помощник закрытия операционного дня предоставляет возможность:
· проверить выполнение всех необходимых операций закрытия операционного дня;
· закрыть операционный день;
· отменить закрытие операционного дня;
· сформировать отчеты, объясняющие расчеты и отражающие результаты выполнения проверок.
В зависимости от закрываемого операционного дня могут выполняться различные проверки:
· если выбран последний день в месяце, будут выполнены операции по проверке начисления амортизации ОС и НМА;
· если выбран последний день в квартале, будут дополнительно выполнены операции по проверке списания РБП (расходов будущих периодов) и формированию записей книги покупок и книги продаж;
· если выбран последний день в году, будет выполнена проверка закрытия года.
Для каждого операционного дня выполняется проверка начисления резервов на возможные потери и корректности остатков на счетах аналитического учета.
Реализован запрет изменений в закрытом операционном дне с помощью установки границ запрета изменения данных.
Стандартные бухгалтерские отчеты
Конфигурация предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов настраивается группировка, отбор и сортировка выводимой в отчет информации, исходя из специфики деятельности организации и выполняемых пользователем функций.
Бюджетирование
"1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" включает функционал бюджетирования, который позволяет:
· самостоятельно определять бизнес-пользователю перечень необходимых классификаторов, аналитик, показателей, разрабатывать бюджетные модели и комплекты отчетности различного назначения;
· прогнозировать динамику показателей, используя различные варианты расчета, консолидации и распределения показателей, а также функции "скользящего планирования" и "планирования от достигнутого", быстро формировать необходимые бюджеты. При этом можно комбинировать методологии планирования "снизу вверх" и "сверху вниз" и использовать механизмы выверки и исключения внутригрупповых операций;
· обслуживать необходимые принципы выделения центров финансовой ответственности благодаря развитым функциям по управлению организационно-финансовой структурой группы;
· регламентировать бюджетный процесс и распределять ответственность между его участниками;
· использовать для согласования бюджетов маршруты любой сложности;
· автоматически уведомлять причастных сотрудников о ходе процесса согласования.
Кроме того, функционал "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" дает возможность эффективнее планировать и нормировать расходы благодаря:
· использованию помимо сценариев "План" и "Факт" промежуточного слоя данных "Резерв", представленного графиками начислений и платежей, заявками на операцию, а также новым документом планирования "Резервирование бюджета";
· обеспечению эффективных коммуникаций в ходе планирования благодаря новым функциям комментирования и управления версиями бюджетов; сокращению сроков и повышению качества планирования и оперативного анализа исполнения бюджетов за счет использования тонкого, веб-клиента и специального add-on клиента для Microsoft Excel;
· автоматическому пересчету зависимых бюджетов;
· возможности использовании при планировании и план-фактном анализе сравнительного факторного анализа.
Новая мультипериодная форма "Экземпляра отчета" позволяет вводить, комментировать, согласовывать данные на весь горизонт планирования, комфортно использовать аналитику "Период", имеет функции динамических итогов, упрощающих ввод данных и их моделирование, позволяет применять бланки, максимально приближенные к привычному представлению бюджетных форм, а так же сравнивать информацию по произвольным ключевым измерениям и соответствующие отклонения.
з
Централизованное управление закупками
Подсистема "Централизованное управление закупками" предназначена для агрегирования потребности в материальном обеспечении бизнес-единиц, автоматизации тендерных процедур, включая скоринг поставщиков и тендерных предложений, контрактации, исполнения централизованных закупок по ключевым позициям и контроля за движением запасов по менее существенным позициям, подлежащим децентрализованным закупкам.
Подсистема ориентирована на работу в условиях территориально-распределенных кредитных организаций, в которых бизнес-единицы используют различные системы управления запасами.
Управление договорами
Функционал по управлению договорами позволяет:
· согласовывать договоры по маршрутам произвольной сложности;
· комментировать, сохранять вложения для договоров;
· благодаря использованию состояний договоров от "На утверждении" до "Исполнен" или "Расторгнут" поддержать жизненный цикл договоров;
· использовать графики начислений и платежей, гибкие условия их формирования.
Инструменты для формирования условий оплаты коммерческих договоров и договоров финансирования предоставляют возможность сформировать графики платежей, используя:
· лимиты задолженности;
· конструкторы условий платежа коммерческих договоров вида "20% аванс / 80% постоплата в течение 30 дней";
· конструкторы условий платежей по договорам финансирования, использующие различные компоненты (основной долг, ставка, день платежа, способ начисления процентов);
· нестандартные условия оплаты (часто встречающиеся во внешнеэкономических контрактах) могут быть реализованы через универсальные процессы, учитывающие при оплате разнообразные события и условия.
Реализованные функции валютного контроля и валютных платежей позволяют обслужить внешнеэкономическую деятельность кредитной организации.
Для всех видов договоров поддерживаются дополнительные соглашения, вступление которых в силу означает изменение тех или иных параметров базового договора с определенной даты. Дополнительные соглашения могут быть согласованы с помощью подсистемы согласования.
Реализован контроль лимитов внутригруппового заимствования, установленных рамочными договорами. Расширена функциональность калькулятора графиков кредитов и займов, добавлена поддержка часто встречающихся опций расчета дней оплаты и начисления для международных кредитов и займов. Повышено удобство расчета графиков в договорах купли-продажи.
Казначейство, лимитирование и "Фабрика платежей"
Подсистема "Централизованное казначейство" решения "1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" полностью соответствует "1С:Управление холдингом" организована в соответствии с концепцией "фабрики платежей". Обеспечивает укрупненное и детальное планирование денежных потоков, управление мгновенной и краткосрочной ликвидностью, позволяет сочетать централизованную и децентрализованную модели управления денежными средствами холдинга, а также эффективно управлять кредитными, валютными и процентными рисками.
В платежном календаре реализовано опциональное отображение оборотов и просроченных платежей, установка достоверности источников информации для оценки денежных потоков и горизонта планирования, стресс-тестирование утраты ликвидности.
Разработаны новые инструменты хеджирования валютных и процентных рисков:
· расчетный валютный форвард;
· процентный валютный форвард;
· процентный своп;
· валютно-процентный своп.
Автоматизирована регистрация кредитных рейтингов контрагентов, присвоенных рейтинговыми агентствами. Новый функционал управления обязательствами по расходным договорам позволяет управлять текущим уровнем задолженности, быстро выявлять расхождения между графиками платежей и начислений, актуализировать графики и формировать заявки на платеж.
Инструменты управления обязательствами по доходным договорам позволяют контролировать уровень задолженности дебитора, автоматически формировать напоминания о приближении даты оплаты, инициировать претензионно-исковую работу и факторинговые операции.
Лимитирование доступно в пространстве трех бюджетов: БДР, БДДС, бюджета движения ресурсов с использованием следующих аналитик:
· статьи соответствующих бюджетов;
· три дополнительные аналитики, определяемые для статей бюджетов;
· ЦФО;
· валюта;
· проекты и этапы проектов;
· контрагент и договор.
Лимиты определяются в бюджетах на этапе планирования и контролируются на двух уровнях:
· графиков начислений и платежей договоров или проектов, представленных в виде документов "Резервирование бюджета";
· заявок на операцию.
Подсистема "Фабрика платежей" обеспечивает укрупненное и детальное планирование денежных потоков, управление мгновенной и краткосрочной ликвидностью, позволяет сочетать централизованную и децентрализованную модель управления денежными средствами кредитной организации.
Новый консолидированный платежный календарь позволяет:
· управлять платежной позицией на основе срочности и приоритетов заявок;
· провести анализ "Что если?", оценить влияние даты и расчетного счета платежа на платежную позицию организационной единицы и холдинга в целом;
· предложить необходимые внутригрупповые платежи для покрытия "кассовых разрывов" или переброску временно свободных денежных средства на мастер-счет группы (cash-pooling);
· отобразить внутригрупповую заявки на платеж.
Риски
В решении разработаны инструменты для управления рисками функциональных подсистем (процентными, валютными, кредитными, налоговыми). Подсистема рисков позволяет организовать в компании единую систему управления рисками, включающую:
· процедуры идентификации и предварительной оценки произвольных рисков;
· функции планирования контрольно-предупредительных мероприятий для снижения возможного ущерба и вероятности реализации рисковых событий;
· учет инцидентов и план реакции на них;
· наглядные инструменты интерпретации ущерба от рисков в данных план-фактного анализа.
Подсистема имеет общие аналитические разрезы с подсистемой "Сбалансированная система показателей", что позволяет использовать в компании комплекс средств поддержки принятия решений с учетом наиболее вероятных рисков и возможностей.
Инвестиционные проекты
Подсистема позволяет автоматизировать жизненный цикл инвестиционного проекта от инвестиционной идеи до завершения проекта.
"1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" позволяет определить декомпозицию этапов проектов или программы взаимосвязанных проектов, указать ответственных, сроки и используемые ресурсы.
В качестве ресурсов инвестиционных проектов могут выступать любые справочники конфигурации (например, "Сотрудники", "Номенклатура", "Внеоборотные активы"). Для ресурсов могут быть указаны натуральные и стоимостные параметры. Иерархическая структура этапов может быть импортирована из Microsoft Project ®.
Проект является глобальной аналитикой для управленческого учета. Благодаря возможности связать показатели бюджетов, отражение факта и резервирование по бюджетам движения денежных средств, доходов и расходов, движения ресурсов с этапами проектов система позволяет обоснованно и предельно точно вести бюджетирование проектов.
По данным бюджетов проектов автоматически рассчитываются их ключевые показатели эффективности (NPV, IRR, срок окупаемости, индекс прибыльности и др.).
В целях автоматизации прединвестиционной фазы прикладное решение позволяет определить критерии сравнения альтернативных проектов, провести их сравнительную экспертную оценку, включить в инвестиционную программу действительно оптимальный портфель проектов.
Поддержка концепции поэтапного уточнения портфеля проектов ("Stage-Gate") позволяет минимизировать проектные риски крупных проектов: структурировать жизненный цикл аналогичных проектов в последовательные стадии, что в сочетании со скорингом проектов в фазе их исполнения позволяет объективно принимать решения о пересмотре параметров отдельного проекта и всего портфеля в целом.
Удобные средства визуализации (диаграмма Ганта и диаграмма последовательности) позволяют наглядно представить сводную информацию о проекте. Непосредственно в диаграмме Ганта можно провести цепочку актуализации проекта:
· уточнить сроки этапов;
· разнести документы "Резервирование бюджета" по этапам;
· пересчитать бюджеты проекта по документам резервирования бюджетов;
· рассчитать ключевые показатели эффективности проекта.
Отчетность этой подсистемы позволяет с различных ракурсов проанализировать состояние, ход, ключевые показатели эффективности, провести план-фактный, "Что если?" или сравнительный анализ инвестиционных проектов.
Стратегическое управление в соответствии с концепцией Balanced Scorecard
Подсистема BSC позволяет быстро разработать систему стратегического управления компанией: провести декомпозицию стратегических целей, определить ключевые показатели, распределить ответственность и спланировать инициативы. В качестве ключевых факторов достижения целей могут быть заданы как непосредственно KPI, так и цели нижнего уровня, что позволяет наглядно и последовательно провести декомпозицию стратегических целей. Кроме того, для ключевых факторов могут быть определены веса, что позволяет учесть их приоритеты.
Специальное представление монитора ключевых показателей наглядно иллюстрирует декомпозицию целей и позволяет проанализировать информацию о состоянии соответствующих им ключевых показателей эффективности.
Другой формой представления стратегической счетной карты является наглядная диаграмма, отражающая степень достижения целей, а также их декомпозицию до KPI. Для удобства интерпретации цвета целей соответствуют диапазонам достижения заданных плановых показателей.
Стратегические и персональные карты могут быть интегрированы в аналитические панели. Это позволяет после беглого анализа состояния KPI провести более подробный анализ, рассмотрев их в динамике или различных аналитических разрезах.
Корпоративные налоги
Разработаны регламентированные документы "Международный страновой отчет" и "Уведомление об участии в международной группе компаний", их выгрузка в XML и передача в ФНС по электронным каналам.
Реализованные индикаторы BEPS позволяют провести бенчмаркинг компаний группы различных юрисдикций с точки зрения распределения налоговой нагрузки и соответствующих рисков. Отчет позволяет наглядно представить значимые отклонения в налоговых показателях различных юрисдикций с учетом их взаимосвязи с финансовыми показателями.
Улучшена эргономика процесса подготовки отчетности по контролируемым иностранным компаниям.
Учет и отчетность по МСФО
Разработанные мастера классификации финансовых инструментов и договоров аренды позволяют корректно классифицировать объекты учета в соответствии с IFRS 16 и IFRS 9 на основании параметров финансовых инструментов, пределов существенности, структуры денежных потоков. Реализованы наглядные отчеты по классификации договоров. Автоматизирован учет договоров аренды в соответствии с IFRS 16. Повышена гибкость алгоритмов расчета себестоимости.
Универсальная финансовая отчетность
Комплекс средств универсальной финансовой отчётности включает:
· удобные возможности для подготовки наглядного бланка отчета;
· наглядный вывод сравнительной информации других аналитических срезов и производных показателей (отклонений, произвольных выражений);
· новое многостраничное представление экземпляра отчета с возможностью подробного анализа финансовой информации каждой страницы;
· улучшенные инструменты управления процессом подготовки отчетности, согласования и комментирования показателей финансовой отчетности, позволяющие организовать эффективные коммуникации сотрудников;
· динамические фильтры и контрольные соотношения, помогающие выявить ошибки в отчетности не только на уровне синтетических показателей, но и на уровне их аналитических раскрытий.
Контроль и исключение ошибочных ситуаций
"1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" предоставляет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:
· контроль корректности и полноты вводимых данных;
· контроль остатков при списании (перемещении) материальных ценностей;
· контроль модификации и удаления документов, введенных ранее "даты запрета редактирования";
· контроль целостности и непротиворечивости информации при удалении данных.
Сервисные возможности
В конфигурации "Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" реализованы возможности:
· полнотекстовый поиск данных – поиск произвольного текста по всем объектам конфигурации (документам, справочникам и т. д.);
· загрузка курса валют из Интернета;
· загрузка классификаторов (адресных, основных средств и др.)
· интернет-поддержка пользователей;
· автоматическое обновление конфигурации.
Интеграция с другими системами
В дополнение к обменам, присутствующим в типовой конфигурации "Управление холдингом", для организации интеграции с автоматизированными банковскими системами (АБС) предполагается разработка правил выгрузки в формате XML мемориальных банковских ордеров (сгруппированные проводки по административно-хозяйственной деятельности). Обеспечивается также интеграция с другими внешними программами отечественных и зарубежных разработчиков (например, программами распознавания данных, системами "клиент-банк") и оборудованием (например, складские терминалы сбора данных, контрольно-кассовые машины) на основе общепризнанных открытых стандартов и протоколов передачи данных, поддерживаемых платформой "1С:Предприятие 8.3".
Технологические преимущества
Конфигурация "Учет и управление хозяйственной деятельностью банка" разработана на технологической платформе "1С:Предприятие 8.3", которая позволяет:
· обеспечить высокую надежность, производительность и масштабируемость системы;
· использовать различные операционные системы (Linux, Windows, macOS) и системы управления базами данных (MS SQL Server, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL);
· организовать работу с системой через Интернет, в режиме тонкого клиента или веб-клиента (через обычный интернет-браузер), в том числе в облачном режиме;
· создавать мобильные рабочие места с использованием планшетов и смартфонов под управлением iOS, Android, Windows;
· настраивать интерфейс для конкретного пользователя или группы пользователей с учетом роли пользователя, его прав доступа и индивидуальных настроек.
Механизм функциональных опций позволяет "включать" или "выключать" различные функциональные части прикладного решения без программирования (изменения конфигурации).