1С:Ломбард

Программные продукты "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ предназначены для ведения учета в организациях, основными видами деятельности которых является предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества граждан и хранение вещей в соответствии с требованиями Банка России и документами, регламентирующими деятельность ломбардов.

В конфигурациях "Ломбард КОРП" и "Ломбард ПРОФ" реализован учет хозяйственных операций по отраслевым стандартам бухгалтерского учета (ОСБУ) Банка России и по РСБУ, что обеспечивает комфортные условия ведения учета в переходный период и облегчает переход на ЕПС.

Конфигурации решения "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ обеспечивают автоматическое создание лицевых счетов, обладает гибкой настройкой правил формирования лицевых счетов, обеспечивает закрытие парных счетов, балансовый расчет отложенных налоговых активов (ОНА) и отложенных налоговых обязательств (ОНО), закрытие периода по НДС, закрытие года по новым стандартам с учетом событий после отчетной даты (СПОД), формирование регламентированной отчетности, ведение учета в соответствии с нормативными документами Банка России для некредитных финансовых организаций.

Продукты "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ обладают функциональными возможностями для подготовки отчетности в формате XBRL и поддержки таксономий Банка России для ломбардов, при этом обеспечивая актуальность поддерживаемых форм при изменении Банком России отраслевых стандартов бухгалтерской отчетности и таксономии XBRL.

Конфигурации "Ломбард" версии КОРП и ПРОФ реализуют стандартную методологию учета в некредитных финансовых организациях в соответствии с документами:

• Положение Банка России от 02 сентября 2015 года № 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения";
• Положение Банка России от 02 сентября 2015 года № 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций";
• Положение Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях";
• Положение Банка России от 01 октября 2015 года № 493-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада";
• Положение Банка России от 04 сентября 2015 года № 490-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов некредитными финансовыми организациями", налоговым кодексом РФ, другими законодательными и нормативными актами, регламентирующими деятельность некредитных финансовых организаций в Российской Федерации.
• Федеральный закон 196-ФЗ от 19.07.2007 "О ломбардах";
• Федеральный закон 353-ФЗ от 21.12.2013 "О потребительском кредите (займе)";
• Федеральный закон 115-ФЗ от 07.08.2001 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
• Указание Банка России 3240-У от 23.04.2014 "О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)";
• Указание Банка России 3249-У от 29.04.2014      "О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)";
• Указание Банка России 4263-У от 13.01.2017 "О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами";
• Указание Банка России 3927-У от 30.12.2015 "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда";
• Указание Банка России 4600-У от 03.11.2017 "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета".

Подсистемы "1С:Ломбард"

В дополнение к возможностям конфигураций "Бухгалтерия некредитной финансовой организации" и "Бухгалтерия предприятия" конфигурации "Ломбард" версии КОРП и ПРОФ содержат следующие подсистемы:

• Учет НФО (ломбардов);
• Отчетность НФО (ломбардов);
• Операционная деятельность;
• Учет займов и залогов;
• Учет БСО (бланков строгой отчетности);
• Хранение и обработку информации по залоговому имуществу;
• Проверка контрагентов на соответствие со 115-ФЗ (ПОД/ФТ);
• Отчетность XBRL.

Операции оформления и учета БСО

Залоговый билет (бланк строгой отчетности) – первичный документ, выдаваемый при залоге имущества в ломбард. Бланк "Залоговый билет" содержит информацию о заемщике, закладываемом имуществе, оценочной стоимости, сумме займа, а также об условиях займа и сроках его предоставления, составляется в двух экземплярах, один выдается залогодателю (заемщику), а второй остается в ломбарде.

В решениях "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ залоговый билет учитывается как бланк строгой отчетности (БСО). Обеспечивается учет этих бланков при их поступлении, хранении и инвентаризации, перемещении и списании.

В конфигурации "Ломбард" версии КОРП и ПРОФ для оперативного управления и контролем за БСО имеются гибкие механизмы получения отчетов по состояниям бланков, позволяющие получить точную информацию и сформировать различные отчетные формы, в т.ч. с отражением сведений по конкретному бланку и серии.

Для удобства работы в конфигурациях "Ломбард" версии КОРП и ПРОФ также используются механизмы подбора БСО, позволяющие сократить время при интенсивном обращении залогодателей — клиентов ломбарда.

Выдача и возврат займов, учет операций по залогу, начисление процентов

Для регистрации операций займа, когда ломбард берет в залог имущество, а залогодатель получает сумму залога, в решениях "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ используется единый универсальный документ "Выдача займов, получение залога".

Решение позволяет выполнять гибкие расчеты условий займа и процентной ставки, учитывать дополнительные консультационные или информационные услуги при оформлении и выдаче займов.

Расчет ежемесячных начислений процентов по договорам займа выполняется в разрезе каждого договора займа как при учете по РСБУ,

так и по отраслевым стандартам бухгалтерского учета (ОСБУ), в соответствии с нормативными документами Банка России.

Конфигурации "Ломбард" версии КОРП и ПРОФ предоставляют возможность при необходимости провести операции по изменению условий договора займа (срока займа, схемы начисления процентов по займу), переоформить договор и рассчитать новую процентную ставку по займу. В конфигурации введены специальные документы по оформлению перезалога имущества и внесения изменений в условия договора займа.

Для оформления в учете операций по прекращению обязательств по договору займа и возврату залогового имущества залогодателю в решениях "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ используется единый механизм, который позволяет автоматизировать заполнение новых документов и устанавливать четкие причинно–следственные связи между ними, позволяя видеть все документы от "Выдача займов, получение залога" до документа "Возврат займа".

Учет операций с залоговым имуществом

Залог (залоговое имущество) является способом обеспечения исполнения обязательств заемщика. Залог в виде имущества, являющегося собственностью залогодателя, передается на хранение заимодавцу и служит гарантией погашения займа.

В решениях "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ реализованы следующие функциональные возможности, позволяющие:

• хранить описания предметов залога, в том числе фотографии имущества;
• вести учет залогового имущества и его свойства;
• обеспечить хранение информации по условиям страхования имущества;
• выполнять генерацию штрих-кодов принимаемого к учету залогового имущества и сохранять уникальность в идентификации имущества;
• вести учет по операциям перемещения и инвентаризации имущества;
• выполнять реализацию залогового имущества.

Проведение оценки имущества

С целью упрощения процесса оценки имущества в конфигурацию "Ломбард" версии КОРП и ПРОФ включены предопределенные сведения в справочники и модули, содержащие наиболее типичные и часто встречающиеся данные о характеристиках изделий.

В версии КОРП также реализована возможность использования процентных ставок, изменяющихся с течением времени.

Реализована административная установка используемых условий предоставления займа

и включены механизмы обработки информации по драгоценным металлам с калькулятором условий займа по характеристикам изделия.

Проверка контрагентов в соответствии с Законодательством Российской Федерации

Для выполнения требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" №115-ФЗ от 07.08.2001 в решениях "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ предусмотрена возможность проведения сверки контрагентов, формируемым Федеральным агентством Росфинмониторинг.

В конфигурацию "Ломбард" включены такие операции как:

• загрузка списка лиц, причастных к экстремистской деятельности и терроризму;
• проверка физических лиц по спискам;
• фиксация и запись результатов проверки;
• хранение истории проверки.

В решениях "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ обеспечивается разграничение доступа к данным проверки.

Подготовка отчетности в формате XBRL

Исполнение требований Банка России по переводу некредитных финансовых организаций (НФО) на единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ) предусматривает использование формата XBRL для подготовки и сдачи бухгалтерской и надзорной отчетности. 

В решениях "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ заложены возможности подготовки и сдачи отчетности по ОСБУ в формате XBRL. Решения содержат процедуры, предназначенные для работы с таксономией XBRL, поступающей от Банка России, и формирования отчетности в формате XBRL, которые обеспечивают выполнение следующих задач:

• автоматическая загрузка актуальной таксономии XBRL с сайта Банка России;
• хранение загруженных таксономий по версиям их выпуска;
• ввод, просмотр и редактирование показателей;
• хранение загруженных показателей в разрезе точек входа, концептов, версий и пакетов загрузки;
• формирование отчетов в формате XBRL по загруженным показателям;
• выполнение проверки контрольных соотношений и условий на соответствие требований Банка России по формату и составу данных (валидация данных);
• запись и хранение рассчитанных показателей XBRL–отчетности и комплектов итоговых отчетных форм.



• компоновки и сбора данных отчетности в единый пакет для отправки в Банк России.

Учет и отчетность НФО

Решения "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ сочетают в себе ведение учета хозяйственных операций по двум стандартам учета - РСБУ и ОСБУ. Это обеспечивает плавный переход ломбардов к новым условиям ведения учета по нормативным документам Банка России и планом счетов для некредитных финансовых организаций.

В конфигурации "Ломбард" версии КОРП или ПРОФ реализованы такие возможности, как:

• организация рабочего плана счетов и ведение учета в соответствии с учетной политикой по РСБУ и ОСБУ;
• ведение синтетического и аналитического учета на едином плане счетов с применением аналитических разрезов;
• формирование стандартной бухгалтерской отчетности по РСБУ и по ОСБУ;
• учет основных средств и нематериальных активов в соответствии с ОСБУ;
• учет взаиморасчетов с контрагентами и подотчетными лицами с применением парных счетов;
• контроль остатков на счетах и т.д.;
• ведение аналитического учета по обособленным подразделениям на счетах учета;
• формирование документа "Авизо" для передачи расходов между подразделениями;
• учет доходов и расходов, а также фактической прибыли по каждому обособленному подразделению;
• подготовка уведомления о контролируемых сделках.

Обмен с ГИИС ДМДК

В соответствии с требованиями законодательства в решениях "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ реализован обмен данными с ГИИС ДМДК.

В рамках поддерживаемых решениями "1С:Ломбард" версии КОРП и ПРОФ функциональности обмена и обработки данных ведется мониторинг изменений законодательства и обеспечивается поддержка изменений в новых релизах решения.

Технологические преимущества

Конфигурации "Ломбард" версии КОРП и ПРОФ разработаны на технологической платформе "1С:Предприятие 8.3", которая позволяет:

• обеспечить высокую надежность, производительность и масштабируемость системы;
• организовать работу с системой через Интернет, в режиме тонкого клиента или веб-клиент (через обычный интернет-браузер), в том числе в "облачном" режиме;
• создавать мобильные рабочие места с использованием планшетов и иных мобильных устройств;
• настраивать интерфейс для конкретного пользователя или группы пользователей с учетом роли пользователя, его прав доступа и индивидуальных настроек.