Автоматизация управленческого финансового учета группы компаний на базе ПП «1С:Управляющий 2.0»

Автоматизированы следующие функции:

• Анализ данных и прогнозирование
• Бюджетирование, финансовое планирование
• Консолидация данных
• Мониторинг и анализ ключевых показателей деятельности предприятия
• Управление денежными средствами (казначейство)
• Управленческий учет и расчет себестоимости методом ABC
• Финансовый анализ

Описание

Группа компаний «Лабораторное оборудование и приборы» состоит из нескольких предприятий, ведущих различные виды деятельности: производство лабораторной техники и мебели, продажа лабораторного оборудования и мебели различных производителей, транспортные услуги, аренда помещений. Предприятия и их представительства расположены в различных городах Российской Федерации и ближнего зарубежья.

Для отражения полной информации о деятельности группы компаний, необходима была программа, позволяющая автоматизировать учет всех хозяйственных операций в единой информационной базе, учет всех активов и пассивов предприятий, формирование итоговой финансовой отчетности как по группе компаний в целом, так и по выбранным предприятиям.

В результате тендера, проведенного финансовой службой, была выбрана фирма «1С-ВЕКТРО», специализирующаяся на разработке типовых и «заказных» систем по финансовому учету. Будущий программный продукт было решено создавать на платформе программного продукта «1С:Управляющий 2.0» - универсального решения для построения систем финансового управленческого учета.

В результате тесного сотрудничества с финансовой службой группы компаний, на основе тиражного решения был разработан программный продукт, позволяющий решать сложные задачи консолидированного учета.

ФОРМИРОВАНИЕ ИТОГОВОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ
Были внесены изменения в план счетов, позволяющие формировать итоговую отчетность (баланс, БДР, БДДС) как по группе компаний в целом, так и по каждому предприятию в отдельности. Для учета доходов и расходов по ЦФО к соответствующим счетам была добавлена аналитика по подразделениям.

УЧЕТ ВНУТРИКОРПОРАТИВНЫХ РАСЧЕТОВ
Добавлена возможность отражения в программе внутрикорпоративных расчетов между предприятиями группы компаний, включающих операции по движению денежных средств, ТМЦ, основных средств, оказания услуг. Реализован механизм перераспределения расходов одних компаний между другими предприятиями группы. Состояние взаиморасчетов по внутрикорпоративным расчетам отражается на балансе каждого предприятия отдельной строкой и исключается при формировании консолидированного баланса (группы компаний).

ПЛАНИРОВАНИЕ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Для решения задач стратегического планирования в программе используется возможность формирования бюджета движения денежных средств (БДДС). Для решения задач оперативного планирования движения денег используется «Платежный календарь».
В программе реализована возможность вводить плановые показатели и формировать отчеты по БДДС как по предприятию в целом, так и по каждому подразделению. Итоговый бюджет движения денежных средств формируется по группе компаний.
В платежном календаре реализована возможность планирования движения денежных средств по выбранным расчетным счетам и кассам, с выводом итоговых оборотов и остатков.
Доработаны отчеты план-фактного анализа для сравнения показателей бюджета движения денег, платежного календаря и фактических данных.

БЮДЖЕТ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ
Помимо реализованного в программе «1С:Управляющий 2.0» блока планирования движения денежных средств был добавлен функционал, позволяющий осуществлять планирование и план-фактный анализ доходов и расходов предприятия.
Бюджет доходов и расходов (БДР) формируется на каждый месяц по каждому предприятию или по его подразделениям.
Итоговый отчет БДР позволяет сравнить плановые и фактические данные, формируемые по группе компаний, по предприятиям, по подразделениям предприятия.

ВАЛЮТНЫЙ УЧЕТ
Так как часть предприятий группы компаний расположена за пределами РФ, было увеличено количество валют, в которых параллельно ведется учет хозяйственных операций (российский рубль, евро, доллар США, казахстанский тенге). В связи с этим был изменен ряд документов и отчетов.
Вся консолидированная отчетность формируется в российских рублях.

УЧЕТ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ЗАТРАТ И ДВИЖЕНИЯ ТМЦ
Производственный и складской учет движения ТМЦ на предприятиях группы ведется в разных программах оперативного учета, которые позволяют ответственным сотрудникам предприятий управлять и контролировать движением ТМЦ. В конфигурации «1С:Управляющий 2.0» учет затрат и движения ТМЦ ведется суммовым способом с аналитикой по номенклатурным группам. Для этого доработаны план счетов, справочники, документы и отчеты.
Доавлена возможность ведения учета незавершенного производства.

УЧЕТ ИМУЩЕСТВА И ВЛОЖЕНИЙ
В программу внесены изменения, позволяющие закреплять имущество за конкретным предприятием. Реализована возможность автоматического разделения начисленной амортизации на расходы нескольких подразделений предприятия. При необходимости можно вручную откорректировать или разнести сумму начисленной амортизации.
С целью реализации учета в программе капитальных вложений были внесены изменения в план счетов, создан специализированный справочник, доработаны документы и отчеты.

РАСЧЕТЫ С КОНТРАГЕНТАМИ
Переделан вызов списка контрагентов из интерфейса программы без деления по типам контрагентов.
Для учета взаиморасчетов с контрагентами в разрезе предприятий группы был доработан план счетов, документы и отчеты. Были созданы 2 новых документа, позволяющие реализовать взаимозачеты и списание задолженностей как в рамках одного предприятия, так и между предприятиями группы компаний.

РАСЧЕТЫ С СОТРУДНИКАМИ ПО ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ
Для отражения начислений заработной платы по предприятиям доработан документ «Начисление ЗП». Внесены изменения для указания в документе видов начислений и удержаний по заработной плате сотрудников.
Создан документ «Выплата ЗП», который заполняется на основании документа «Начисление ЗП».

РЕГЛАМЕНТИРОВАННЫЕ ОПЕРАЦИИ
Изменен механизм закрытия месяца. Регламентные документы формируются по каждому предприятию в отдельности. Регламент закрытия месяца предполагает выполнение следующих последовательных операций: «Начисление амортизации», «Переоценка валюты», «Распределение Управленческих расходов», «Перераспределение накладных расходов между подразделениями», «Определение финансовых результатов».

ИМПОРТ ДАННЫХ
Предприятия группы компаний ведут учет в адаптированных программах «1С:Бухгалтерия 8», «1С:Бухгалтерия 7.7 для Казахстана», «1С:Зарплата и Управление персоналом 8», «1С:Торговля и Склад 7.7», «Производство+Услуги+Бухгалтерия», а также в конфигурациях, созданных программистами группы компаний на платформе «1С:Предприятие 7.7». Специалистами фирмы «1С-ВЕКТРО» были разработаны обработки, позволяющие производить импорт хозяйственных операций в документы программы «1С:Управляющий 2.0».
Импорт данных из конфигурации «1С:Зарплата и Управление персоналом 8» происходит через OLE-объекты. Импорт данных из остальных конфигураций осуществляется в два этапа: выгрузка в файл XML-формата и загрузка данных в базу конфигурации «1С:Управляющий 2.0». Структура промежуточного файла разработана таким образом, что загрузка данных осуществляется единой обработкой.