Автоматизация учета взаиморасчетов с арендаторами торговых мест ТК "Березка" на базе ПП "1С:Бухгалтерия 8"

Автоматизированы следующие функции:

• Бухгалтерский учет
• Взаиморасчеты с покупателями
• Налоговый учет

Описание

Торговый комплекс (далее ТК) "Березка" сдает в аренду торговые места на территории торгового комплекса. Размер торговых мест фиксированный и имеет элементарную единицу измерения. Таким образом, клиент может арендовать у торгового комплекса от 1-го до нескольких торговых мест, в том числе смежных между собой.

Договор аренды предусматривает основную и дополнительную арендные платы. Основная арендная плата взимается ежемесячно со всех торговых мест, сдаваемых в аренду в торговом комплексе и играет роль неустойки в случае "простоя" торгового места. Дополнительная применяется в качестве торгового сбора за период активной работы арендатора торгового места.

Таким образом, арендная плата может тарифицироваться, как понедельно, так и помесячно. В определенных обстоятельствах у арендодателя возникает необходимость перерасчета арендной платы с вычетом на несколько дней. Например, арендатор "А" не работал на своем торговом месте 4 дня, в течение недели. Стоимость аренды составляет 1000 рублей в неделю. Перерасчет арендной платы при, например, понедельной оплате совершается по формуле [(7-4)/7]*1000= 428,6 руб.

Форма оплаты услуг аренды торгового места авансовая. Т.е. право занимать торговую площадь у арендатора появляется только после 100% предоплаты торгового места в соответствие с тарифами арендодателя.

Рабочие места:

1. Касса для приема наличных денежных средств в качестве арендной платы — 1 раб. место;
2. Главный бухгалтер — 1 раб.место­;
3. Дирекция. Формирование и обработка данных учета задолженностей по арендной плате - 1 раб. место.

Основная учетная проблема состоит в том, что штатные средства типовой конфигурации "Бухгалтерия предприятия" не позволяют создавать плановые начисления задолженности по арендной плате клиентам, с которыми у арендодателя заключен договор аренды торгового места.

Стандартная схема учета взаиморасчетов с покупателями и заказчиками в "1С:Бухгалтерия 8", ред. 1.6:

* Начало периода аренды.Оплата от покупателя (Дт 50/касса; Кт 62.02/Контрагент/Договор)
* Окончание периода аренды. Акт об оказании услуг(Зачет аванса, начисление доходов от реализации)

Учетных данных, формирующихся по стандартной схеме не достаточно для формирования отчета по состоянию взаиморасчетов с арендаторами. Даже если анализировать учет задолженности путем анализа счета 62.02 по каждому контрагенту и договору не ясно следующее:

* какие именно контрагенты отсутствуют в отчете, так как именно они являются задолженниками?;
* какова арендная плата конкретного арендатора и соответствует ли оборот счета 62.02 сумме его задолженности;

В ходе обсуждения учетной проблемы с заказчиком были выявлены следующие потребности:

1. Разработка отчета в виде ведомости по состоянию и движению взаиморасчетов с арендаторами. Форма отчета предложена заказчиком;
2. Разработка вспомогательного отчета кассира для решения задач:

* мониторинга текущей задолженности арендатора с разбивкой по договорам аренды,
* расчета сумм авансовой оплаты на один или несколько периодов вперед

3. Автоматизация процедуры регистрации, генерерации текста и печати договоров аренды;
4. Автоматическое формирование типовых документов реализации товаров и услуг;
5. Единичная и массовая печать актов об оказании услуг аренды с доработкой типовой печатной формы;

На основе выявленных потребностей клиенту был предложено решение на основе конфигурации "Бухгалтерия предприятия", ред. 1.6, реализованной на основе технологической платформы "1С:Предприятие 8.2". Ограничения функциональных возможностей типовой конфигурации, выявленные при решении задач заказчика были устранены путем дополнительной разработки подсистемы учета и расчета арендной платы в торговом комплексе. Подсистема была встроена в типовую конфигурацию "Бухгалтерия предприятия", ред. 1.6.