Цифровая трансформация международного финансового учета и консолидированной отчетности группы компаний «Боржоми» на базе «1С:Управление холдингом»

Автоматизированы следующие функции:

• Консолидация данных
• Учет по МСФО
• Финансовый анализ

Сопровождение:

• Осуществляется консультирование по техническим вопросам работы с программными продуктами "1С"
• Оформлен платный договор 1С:ИТС

Описание

До старта проекта учет по МСФО в группе компаний «Боржоми» велся преимущественно в Excel на основе данных регламентированного учета. Такой подход не обеспечивал необходимой детализации, требовал большого объема ручных операций для приведения данных в соответствие со стандартами МСФО и не позволял формировать прозрачную и достоверную отчетность в требуемые сроки. При прохождении аудиторской проверки существующий процесс не обеспечивал достаточного уровня точности, сопоставимости и прослеживаемости данных.

Целью проекта «Феникс 2.0 МСФО» стало внедрение полноценного централизованного учета по МСФО и формирование полной консолидированной отчетности по всем юридическим лицам группы компаний «Боржоми» в системе «1С:Управление холдингом». Дополнительно стояла задача выработать единую методологию ведения МСФО-учета в учетной системе, обеспечить формирование оборотно-сальдовых ведомостей на плане счетов МСФО и создать основу для регулярной подготовки индивидуальной и консолидированной финансовой отчетности.

В качестве целевой платформы была выбрана «1С:Управление холдингом», поскольку система позволяет централизованно вести международный финансовый учет, собирать данные из различных учетных систем группы, выполнять трансляцию, трансформационные корректировки, сверку и элиминацию внутригрупповых операций, а также формировать индивидуальную и консолидированную отчетность по стандартам МСФО. Для реализации проекта была привлечена компания «Сенсу», обладающая компетенциями в области автоматизации финансового учета, методологической проработки МСФО и настройки процессов консолидации в продуктах 1С.

В рамках проекта была внедрена новая методология учета, в соответствии с которой себестоимость производства формируется без разделения на прямые и косвенные затраты, затраты производства объединены в рамках единого учета, общехозяйственные и коммерческие расходы отражаются напрямую на счета расходов МСФО, а статьи доходов и расходов жестко связаны с планом счетов МСФО через механизм мэппинга. Это позволило привести учет в соответствие с требованиями МСФО и упростить его по сравнению с учетом по РСБУ.

В системе «1С:Управление холдингом» были настроены план счетов МСФО, формы аналитической отчетности, правила трансляции данных в МСФО, шаблоны трансформационных корректировок, формы сбора данных по внутригрупповым операциям, механизмы сверки, урегулирования и элиминации внутригрупповых операций, а также консолидации отчетности по группе компаний. Дополнительно настроены отчеты по себестоимости, включая консолидированную себестоимость продаж, консолидированную себестоимость производства и себестоимость товаров организаций с детализацией до уровня SKU и статей затрат.

В результате проекта в группе компаний «Боржоми» реализован полный контур учета по МСФО в системе «1С:Управление холдингом». Обеспечены централизованный сбор и обработка данных, автоматизация трансформационных корректировок, сверка и элиминация внутригрупповых операций, а также формирование достоверной индивидуальной и консолидированной отчетности по МСФО. Для бизнеса это означало переход от трудоемкого и слабо прозрачного Excel-процесса к централизованной учетной системе, внедрение единой методологии учета по группе компаний, повышение сопоставимости и прозрачности финансовых данных, снижение доли ручных операций и создание устойчивой платформы для подготовки финансовой отчетности по международным стандартам.

Выполнены следующие работы:

• Ввод начальных остатков / помощь при вводе начальных остатков
• Дистанционное обучение пользователей
• Интеграция с другими системами на базе "1С:Предприятия"
• Интеграция со сторонними системами автоматизации
• Консультации по выбору программного обеспечения и вариантов его сопровождения
• Методическое обеспечение специфических особенностей учета и управления в системе автоматизации (требования к адаптации)
• Настройка и использование пилотных версий
• Настройка интеграции между информационными системами
• Начальные настройки типового/отраслевого решения (программы) для начала ведения учета
• Перенос данных из предыдущих систем автоматизации
• Планирование этапов работ, составление календарного плана работ
• Сбор и анализ требований заказчика к автоматизированной системе
• Создание интерфейсов и наборов прав пользователей
• Техническая реализация специфических особенностей учета и управления в системе автоматизации (адаптация)

Отзыв клиента