Автоматизация бухгалтерского учета ПОЧТАМТОВ УФПС Свердловской области

Партнер: НПП Интегрис

Автоматизированы следующие функции:

  • Финансы, управленческий учет, мониторинг показателей
    • Учет бухгалтерский, налоговый, бюджетный, включая регламентированную отчетность
      • Бухгалтерский учет
      • Налоговый учет

Описание

Конфигурация «ИНТЕГРИС:1С Бухгалтерия - ПОЧТАМТ»

1. Назначение
Специализированная конфигурация предназначена для автоматизации бухгалтерского и налогового учета в Почтамтах Управления федеральной почтовой связи Свердловской области.
2. Особенности конфигурации:
- Учет реализован в соответствии с утвержденной учетной политикой, принятыми стандартами, методическими указаниями и рекомендациями ФГУП "Почта России" (в т.ч. - "Изменения Плана счетов, КАУ на 2007 год", изменения в процесс закрытия счетов затрат согласно Пр. 6136).
- Для оформления основных операций применяются документы, настроенные на структуру плана счетов ФГУП "Почта России", методологию учета, требования к документообороту.
- Предусмотрены технологические справочники, используемые для автоматизации процесса ввода операций, которые одновременно обеспечивают гибкость программы, позволяя пользователю при изменениях в плане счетов или структуре КАУ произвести перенастройку формируемых программой проводок.

3. Разделы учета.
3.1. Учет материалов.
3.1.1. Особенности:
- С помощью программы можно решать как задачи бухгалтерского, так и складского учета материалов.
- Учет материалов ведется по ценам приобретения; при отпуске, выбытии используется метод списания по средне-взвешенной цене.
- Реализован учет расходов, формирующих стоимость материалов, на субсчетах счета 10.
- Учет малоценных основных средств (стоимостью до 10 000 рублей) ведется в составе материалов.

3.1.2. Операции по учету материалов, оформляемые с помощью документов:
- Поступление материалов от поставщика, из Филиала.
- Учет расходов на приобретение материалов.
- Приобретение материалов в подотчет.
- Внутреннее перемещение материалов (виды перемещений: в производство, для управленческих нужд, возврат в Филиал).
- Списание в состав прочих расходов.
- Реализация материалов.
- Возврат поставщику.
- Инвентаризация материалов.
- Автоматический расчет сумм списания расходов по направлениям расходования материалов, формирование Авизо на передаваемые в Филиал расходы (приходящиеся на долю возвращаемых в УФПС материалов).
- Расчет средне-взвешенной стоимости материалов, корректировка оборотов по расходу материалов.

3.2. Учет знаков почтовой оплаты.
3.2.1. Особенности:
- С помощью программы можно решать как задачи бухгалтерского, так и складского учета ЗПО.
- Предусмотрен учет ЗПО, полученных по договорам: "договоры купли-продажи", "централизованные договоры купли-продажи".
- Учет ЗПО ведется одновременно по ценам приобретения на балансовом счете 10 и по продажным ценам на забалансовом счете 012.
- Расходы, формирующих стоимость ЗПО, учитываются на субсчете 10.12.
- Количественный учет ЗПО осуществляется инвентарным методом.
3.2.2. Операции по учету ЗПО, оформляемые с помощью документов:
- Поступление ЗПО (виды поступления: от марочной базы, от поставщика, от других почтамтов).
- Внутреннее перемещение ЗПО (виды перемещений: передача со склада в отделения связи, операционные кассы; возврат на склад из отделений связи, касс; возврат на марочную базу; передача другим Почтамтам).
- Возврат поставщику.
- Реализация ЗПО (по накладной).
- Списание ЗПО по акту (причины списания: списание на производство, списание на хоз.нужды, списание по акту).
- Инвентаризация ЗПО на складе.
- Инвентаризация ЗПО в отделениях связи со списанием реализованных в розницу ЗПО.
- Переоценка ЗПО.
3.2.3. Отчетность:
- Ведомость прихода и расхода ЗПО.
- Отчет об исполнении договора с поставщиком ЗПО по централизованному договору.

3.3. Учет товаров.
3.3.1. Особенности:
- С помощью программы можно решать как задачи бухгалтерского, так и складского учета товаров.
- Учет товаров, полученных по договорам: "договоры купли-продажи", "централизованные договоры купли-продажи", "договоры комиссии", "централизованные договоры комиссии".
- Учет товаров в розничной торговле ведется по продажным ценам.
- Режим налогообложения для розничной торговли может быть установлен один из двух: ЕНВД или общий режим.
- Реализован учет расходов, формирующих стоимость товаров, на субсчетах счета 41.
- Количественный учет товаров в розничной торговле осуществляется инвентарным методом.

3.3.2. Операции по учету товаров, оформляемые с помощью документов:
для товаров по договорам купли-продажи:
- Поступление товаров от поставщика, из Филиала.
- Учет расходов на приобретение товаров.
- Приобретение товаров в подотчет.
- Начисление наценки.
- Внутреннее перемещение товаров (виды перемещений: внутренние перемещения товаров между складами, отделениями связи, возврат в УФПС, передача товара из розничной торговли в оптовую торговлю).
- Реализация товаров по накладным.
- Возврат поставщику.
- Инвентаризация товаров в местах розничной торговли со списанием реализованных в розницу товаров.
- Списание товаров в состав прочих расходов.
- Переоценка товаров.
- Расчет торговой наценки по проданным в розницу товарам.
- Автоматический расчет сумм списания расходов по направлениям расходования товаров, формирование Авизо на передаваемые в УФПС расходы (приходящиеся на долю возвращаемых в УФПС товаров).
- формирование отчетности по товарам в розничной торговле:
- Товарный отчет о движении товаров в отделениях связи.
- Отчет по начислению торговых наценок.
- Справка по реализованному торговому наложению.

для товаров по договорам комиссии:
- Поступление товаров от комитента, из Филиала (в ценах поставщика, в розничных ценах).
- Начисление наценки на комиссионные товары.
- Внутреннее перемещение товаров (виды перемещений: для управленческих нужд, возврат в УФПС).
- Продажа комиссионных товаров по накладным.
- Списание товаров комитента (причины снятия с продажи: возврат комитенту, списание).
- Инвентаризация комиссионных товаров со списанием реализованных в розницу товаров комитента.
- Переоценка товаров комитента.
- Формирование отчетности по розничной и комиссионной торговле в разрезе комитентов, поставщиков по централизованным договорам.


3.4. Учет основных средств.
3.4.1. Особенности:
- Документы по учету ОС доработаны в соответствии с требованиями стандарта "Учет основных средств".

3.4.2. Операции по учету ОС, оформляемые с помощью документов:
- Поступление ОС от поставщика, из Филиала (на счет 08).
- Учет расходов на приобретение ОС.
- Приобретение ОС в подотчет.
- Поступление оборудования, передача оборудования в монтаж.
- Ввод в эксплуатацию ОС.
- Прием ОС из Филиала (на забалансовые счета).
- Перемещение малоценных ОС, учитываемых на забалансовом счете (виды перемещений: внутреннее перемещение, возврат в Филиал, передача в другой Почтамт).
- Ремонт ОС (функции: передача в ремонт, прием после ремонта; виды ремонтов: текущий, капитальный).
- Списание ОС (причины списания ОС: в связи с чрезвычайными обстоятельствами, списание недостач и потерь, списание по прочим причинам).
- Инвентаризация ОС.
3.5. Учет расходов.
3.5.1. Особенности:
- Учет расходов производится в соответствии с внутренним стандартом предприятия, с требованиями к классификации расходов на счетах учета.
- Учет расходов ведется в соответствии с методикой ведения налогового учета по налогу на прибыль.
- Учет и списание произведенных расходов по обычным видам деятельности производится в соответствии с методическими рекомендациями по порядку отражения и распределения в бухгалтерском учете расходов.
- Для автоматизации процесса ввода операций по учету расходов при регистрации услуг, оказанных сторонней организацией используется технологический справочник.




3.5.2. Оформление операций по учету расходов с помощью документов:
- Проводки по учету расходов (материальные затраты и др.) формируются отдельными документами по учету материалов, основных средств, товаров.
- Проводки по учету переданных по Авизо расходов формируются документами, регистрирующими предоставленные Авизо.
- Отдельным видом документов регистрируются операции по отнесению на расходы услуг, оказанных сторонней организацией (расходы по обычным видам деятельности, прочие расходы, расходы будущих периодов);

3.6. Учет доходов.
3.6.1. Особенности:
- Учет доходов производится в соответствии с внутренним стандартом предприятия, с требованиями к классификации доходов на счетах учета.
- Учет доходов ведется в соответствии с методикой ведения налогового учета по налогу на прибыль.
- Для автоматизации процесса ввода операций по учету доходов при регистрации оказания услуг используется технологический справочник.

3.6.2. Оформление операций по учету доходов с помощью документов:
- Проводки по учету поступления выручки в операционные кассы формируются документами по учету движений денежных средств в операционных кассах.
- Проводки по учету выручки от продаж по накладным формируются документами по реализации материалов, основных средств, товаров.
- Отдельным видом документов регистрируются операции по оказанию услуг по акту (учитываются доходы от обычных видов деятельности, прочие доходы)

3.7. Учет внутрихозяйственных расчетов.
3.7.1. Особенности:
- Учет производится в соответствии с внутренним стандартом предприятия, с требованиями к классификации внутрихозяйственных расчетов на счетах учета.
- Для автоматизации процесса ввода документов при регистрации входящих Авизо, оформлении исходящих Авизо используются технологические справочники.

3.7.2. Оформление операций по учету внутрихозяйственных расчетов с помощью документов:
- Проводки по учету внутрихозяйственных расчетов формируются документами по передаче материалов, основных средств, товаров в УФПС, другие Почтамты, по оприходованию ценностей, поступивших от Филиала.
- Для регистрации Авизо, предоставленных по другим операциям, оформления исходящих Авизо используются отдельные виды документов.

3.8. Касса. Банк.
3.8.1. Особенности:
- Учет движения денежных средств в кассе, по расчетным и специальным счетам организации производится в соответствии со структурой плана счетов.
- Для автоматизации процесса ввода операций по учету движений денежных средств в операционных кассах используется технологический справочник.
3.8.2. Операции, оформляемые с помощью документов:
- Оформление платежных документов.
- Учет зачисления или списания денежных средств по счету в банке (расчетному, специальному).
- Оформление приходных и расходных кассовых ордеров для учета поступления, выдачи наличных денежных средств, денежных документов.
- Учет движения денежных средств в кассах почтовых отделений на основании дневника ф.130.
- Оформление авансовых отчетов.

3.9. Учет приобретенного НДС.
- Реализовано ведение раздельного учета НДС в соответствии со стандартом "Учет НДС по приобретенным ценностям".
- Предусмотрена возможность передачи по Авизо одновременно с передаваемыми ТМЦ доли расходов по сумме НДС, формирующих стоимость ТМЦ, возвращенных в Филиал или переданных в другие Почтамты.
- Автоматизирован процесс распределения доли НДС по приобретенным ценностям, использованным как в деятельности, облагаемой НДС, так и в деятельности, не облагаемой НДС при ЕНВД, на деятельность, облагаемую ЕНВД, с одновременным восстановлением принятого ранее к зачету НДС.
- Формирование отчета "Книга покупок".

Внедрение

Почтамты Свердловской области

В 1 квартале 2006 года осуществлен переход на новую конфигурацию», учитывающую изменения в плане счетов, в учетной политике с 01.01.2006г., утвержденные ФГУП «Почта Россия».
С 30.04.2007 учтпны "Изменения Плана счетов, КАУ на 2007 год", изменения в процесс закрытия счетов затрат согласно Пр. 6136).

Екатеринбург, Июнь 2007

Общее число автоматизированных рабочих мест: 220

Среднее число подключений к базе: 7

Параметры

На 25 почтамтах (узлах связи) установлена сетевая «1С:Бухгалтерия 7.7», на 5 почтамтах – SQL-версия. Для серверов используются MS Windows 2000 Server или MS Windows NT 4.0. Количество рабочих мест на почтамтах – от 6 до 8. Количество документов на почтамте ежедневно – 50-100. Среднее количество строк в документе – 15 (может доходить до 100). Максимальный объем справочника в филиале – 3000 элементов. Общее число автоматизированных рабочих мест: 220
Среднее число одновременных подключений к базе: 7